财务会计人员岗位职责.docx

财务会计人员岗位职责 会计人员岗位职责 出纳岗位职责 1、 每日负责现金、银行存款的业务收付及现金日记帐、银行存款日记帐的记帐工作。 2、 收取支票要及时进行登记，填写进帐单送存银行收入帐户，并根据银行进帐回单和会计开具的收据、发票记帐联填制记帐凭证。 3、 签发支票时要检查支票申请单是否经过总公司总经理审批，对未经审批的所有银行付款申请一律不得支付。支票签发完毕，领用人要在支票领用登记簿上以及支票存根上签字登记。 4、 处理现金报销业务时，要严格按照《公司财务管理制度》中《资金管理制度》和《财务报销制度》的有关规定执行。 5、 现金、银行存款收付完毕及时填制记帐凭证，填制凭证前，认真检查原始凭证各项要素是否合法、准确，凭证填制完必须认真进行核对，保证凭证的摘要内容、金额、会计科目的准确无误。 6、 填写完的记帐凭证要与原始单据整理粘贴好交与会计审核。 8、 每日下班前盘存现金库存、银行收付单据是否帐实一致，做到日清月结。 9、 月末结帐前进行库存现金余额与现金日记帐余额核对，保证帐实一致。 10、 月末结帐前进行银行存款帐面余额与银行对帐单核对，对未达帐项及时编制银行存款调节表。 11、 每日根据前一日的现金、银行收付凭证编制货币资金日报表发送总经理（月度结束编制月报表）。 12、 编制分公司内部管理报表（具体报表见《公司财务管理制度》）。 13、 现金保险箱、空白支票、银行结算单据由出纳保管。 会计岗位职责 1、 审核部门递交的报销单据，对未经总公司审批的单笔报销金额1000元以上的单据、超过经批准的预算且未经总公司特别审批的以及不符合公司财务报销制度规定的单据一律不得报销。 2、 负责总帐、各类明细帐的记帐工作。 3、 负责记帐凭证的审核工作，包括审核会计科目、摘要内容的规范和数据的正确，对不符实、不合法、不完整、不规范的记帐凭证交凭证填制人更正，否则不予签章确认。 4、 对审核完的记帐凭证及时登记入帐。 5、 负责押金收据、租金发票的开具，开好的收据记帐联交于出纳在收款时入帐； 每月根据开票情况确认收入。 6、 每月根据仓库提供的出库单及仓库月报表进行成本核算。核对仓库明细帐，保证帐帐相符。 7、 每月核对仓库采购耗材入库单、月收发存报表及供应商发票，核对正确后入库存帐。 8、 每月正确计算各项费用的预提和