日常经营类资本性支出投资管理办.doc

XXX公司 日常经营类资本性支出投资管理办法 目的 规范日常经营类资本性支出项目编制、执行、控制、追加、调整、考核等工作，保障日常经营类资本性支出项目的顺利实施。 适用范围 公司及其所属各单位、部门。 编制依据 《生产建设计划和预算管理办法》（2011），上级公司 《投资管理制度》（2013），公司 释义 投资计划分类 指以项目为管理对象，重点关注项目工程进度和预算，可分为化肥及相关化工装置投资项目计划、重组并购项目计划、基地基本建设计划、更新改造（建安）计划、设备购置及更新改造计划、、节能减排投资计划、信息化建设及运维计划、大修理计划、扶贫及公益性项目投资计划、科技项目投资计划、煤炭资源矿权等项目等。 化工装置投资项目计划：符合公司发展战略及目标的新建化肥及相关化工装置的建设，各项目所属单位、部门按项目总体进度安排，编制项目的分年度投资计划。 更新改造（建安）计划：对原有的生产和矿区生活配套设施，以及相配套的辅助性生产、生活福利设施等进行改造、修理或部分更新的项目。如厂房/办公楼维修加强、基地的供水、供电、道路、采暖、通讯、绿化等；以及项目总投资在1000万元以下的基地基本建设项目计划。 设备购置及更新改造项目计划：新购置设备、新建造设备和设备技术升级改造的项目计划。 节能减排投资计划：对原有装置及设备进行改造，达到节能或排减目标的投资项目计划。 科研投资计划：为公司中长期发展，解决公司全面发展的关键技术问题而设立的具有综合性、前瞻性，能提高公司的核心技术能力和市场竞争实力，以解决影响提高生产力的重大关键技术为目的，研究开发、技术推广及产业化和重大技术改造项目计划。 信息化建设项目计划：总公司集团范围内各单位的信息网络、应用系统等信息化建设项目计划。 大修理项目计划：大型设备的修理维护项目，项目总投资在1000万元以上（含1000万元）计划。 扶贫及公益性投资建设项目计划：以公益事业为目的，既包括财务捐赠，又包括协助受援助地区进行项目选择、项目建设和管理的公益性投资项目计划。 节能减排计划指标：指节能计划，主要污染物排放计划。 组织机构 公司计划财务部统一组织、管理、协调公司的日常经营类资本性支出项目。公司预算委员会是公司日常经营类资本性支出项目的审查机构。 公司各单位、部门应依据实际工作需要，统一负责组织、管理和协调管辖范围内的年度资本性支出计划。 职责分工 预算委员会 根据上级公司相关政策，研究制订公司的年度发展方向、重大计划预算 目标和重大预算管理政策； 审查公司日常经营类资本性支出投资计划，并就必要的改善对策提出建 议； 审核公司年度生产建设计划和预算； 在执行过程中，协调各计划单元之间可能发生或已经发生的重大分歧。 计划财务部 依照公司发展规划目标，提出公司下年度各项日常经营类资本性支出计 划总目标建议； 组织各单位、部门编制、汇总、核准、报请审议批准年度日常经营类资 本性支出计划； 向各单位、部门分解和下达年度日常经营类资本性支出计划，向各职能 部门分解和下达年度日常经营类资本性支出计划； 追加和调整的审查工作，并按程序报请公司预算委员会及上级公司批准； 跟踪检查和统计分析各单位、部门的日常经营类资本性支出项目执行情 况和项目实施情况； 组织对各单位、部门的执行情况进行评价和考核； 按上级公司的要求组织完成各类报告工作并及时上报。 公司办公室 负责公司扶贫及公益慈善项目计划的编制、审查、执行和报告工作； 负责上述项目计划预算相关管理规定的修订工作。 技术发展部 负责审核所属各单位、部门信息化投资及费用计划的编制，并监督执行； 负责公司信息化建设及运维的项目选择、预算编制、预算控制和执行情 况报告工作； 负责上述两类项目计划预算相关管理规定的修订工作。 负责审核公司科技投入计划并监督执行； 负责公司科研投入预算编制； 负责科技投入项目相关管理规定的修订工作。 HSE部 负责审核所属各单位、部门QHSE建设及节能减排预算编制，并监督执行； 负责上述项目相关管理规定的修订工作。 设备管理部 负责审核所属各单位、部门更新改造（建安）项目预算编制，并监督执 行； 负责审核所属各单位、部门设备更新及购置预算编制，并监督执行； 负责上述两类项目相关管理规定的修订工作。 政策与要求 计划与规划的关系 依据公司战略规划制定的规划目标，按年度实施分解。 责任人制度 日常经营类资本性支出管理实行责任人制度。1000万元（含1000万元） 以上项目由公司副总经理为责任人。1000万元以下项目由各单位、部门负责人为责任人。 各责任人负责本项目的计划编制和执行情况负责。 管理原则 价值最大化和协调发展原则 严格依照公司产业发展规划和既定投资方向，合理配置资源，确保健康、可持续地发展，以促进公司战略目标的实现。 持续发展原则 各单位、部门要依据公司中长期规划目标，在年度生产建设计划中体现经济效益的不断增长，特别是注重主营业务的持续发展。 产业优化原则 要结合国家政策和市场变化关注产业方向和产业结构的优化调整，依据产业分工，发展化肥及相关化工业务板块。 年度生产建设计划制定、执行程序 公司于每年8月份开始安排制定下一年度生产建设计划，于8月底完成。 生产建设计划以项目为管理对象，重点关注项目工程进度和预算，可分为 化工装置投