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公司商业计划书xxxxxxxxxx有限公司4545454545454545454545科技点亮生活45454545454545商业计划书45454545454545联系人XXXXXXXXXXXXXXX20XX年保密须知本商业计划书属商业机密所有权属于xxxxxxxxxx科技有限公司本商业计划书不可用作销售报价使用也不可用作购买时的报价使用1执行总结511公司512市场513投资与财务614组织与人力资源62项目背景621行业分析6211国际光伏行业背景6212中国能源格局7213中国太阳能现状和电力缺口分析8214中国太阳能资源现状822产品概述9221产品介绍9222产品优势9223电池结构9224工业化生产问题9225原材料供应情况10226成本核算103竞争分析1031光伏发电在传统能源格局中的发展前景1032各种光伏电池的比较11321硅太阳能电池11322染料敏化太阳能电池11323非晶硅电池11324碲化镉系薄膜大阳能电池12325硒铟铜系薄膜太阳能电池12326多晶硅薄膜太阳能电池1233市场竞争分析12331中国当前光伏市场组成12332国内光伏企业竞争态势15333国外企业未来对中国市场的威胁1534国内光伏市场发展新趋势1635相关目标市场竞争分析及市场容量分析16351光伏路灯照明市场情况16352公共建筑中的公用照明电力供应市场1836国际光伏市场状况19361国际光伏行业发展状况19362国际光伏市场需求状况194目标市场公关策略2041国内光伏路灯照明市场20411公关流程图20412政府公关内容20413公关主要方式2142国内公共建筑光伏公共照明市场21421公关流程图21422客户公关内容22423公关主要方式225公司战略2251远景目标2252发展战略226市场营销2461目标市场2462服务2463品牌2464价格2565销售渠道2566推广策略25661促销策略25662广告257投资分析2671股本结构与规模2772投资收益27721投资净现值28722投资回收期28723内含报酬率28724项目敏感度2973风险分析29731盈亏平衡分析29732投资回报308财务分析3081财务报表30811主要财务假设30812收益表和现金流量表30813资产负债表3282财务报表分析33821比率趋势分析33822预计销售趋势分析33823风险假定与分析349机遇和挑战3491机遇3492挑战3593应对挑战的措施与方法3510管理团队与所有权35101管理团队35102公司结构36103所有权结构37104专业机构37附录一相关认证38附录二主要原材料供应情况40附录三主要目标市场容量估算41附录四关于实施节约能源城市绿色照明示范工程的通知42附录五部分合作伙伴和客户43附录六团队成员简介481执行总结11公司xxxxxxxxxx有限公司是一个计划中筹办的公司公司依托一系列相关纳米染料敏化太阳电池专利致力于为用户提供清洁高效的太阳能电力有效改变现有不合理的能源格局太阳能发电又称光伏发电自上世纪50年代该技术已经在美国出现鉴于其提供清洁环保可持续利用的电力一直受到广泛重视但因成本过高成本高出普通化石燃料发电10倍以上光照间歇性等问题一直未有效推广新世纪纳米技术储氢燃料电池等技术的发展以及普遍对温室效应环境污染等问题的忧虑为光伏发电提供了新的机遇本公司依托的纳米染料敏化太阳能电池属于新一代技术原理上有了根本改变成本大幅降低13110产品性价比高考虑到当前时代背景本公司将具备广阔的发展前景公司将建立ISO9000质量管理体系力争获得国际ISO9000质量管理认证致力于加入REDP其他相关认证也将陆续申请通过详见附录一公司前期定位太阳能光伏电池及组件生产商光伏照明系统服务商12市场本公司技术国内领先国际先进前期主要市场暂定国内鉴于目前光伏照明市场的相对空白以及城市经常出现电力短缺的现状用电高峰时经常需要拉闸限电公司前期的重点市场是光伏路灯照明以及公共建筑中公共照明市场鉴于此市场的现状以及本公司的产品优势本公司有信心在复杂的市场竞争中脱颖而出公司产品的优势在于成本低于行业主要产品硅太阳能电池性价比较高据初步计算本产品前期电池成本9元WP组件成本15元WP大规模产业化后电池生产成本将降至5元WP以下前期组件市场价暂定30元WP利润率100目前国内主要光伏企业硅电池成本27元WP左右组件成本约33元WP市场价为40元WP左右按照公司市场计划未来五年销量分别是第一年1MW第二年15MW第三年45MW第四年100MW第五年180MW1MW对应一百万WP13投资与财务公司成立初期共需启动投资资金2650万元用于购进生产设备办公化设备租赁厂房初期研发和生产流动资金公司初期将在北京郊区租赁厂房09年将在中关村上地商圈建新厂房和研发中心公司为有限责任公司风险投资占40股份管理团队占40股份专利所有人占18股份其他人员2第一年完成生产线的购进配置并投入使用第二年估计盈利24727万人民币投资回收期为一年零一个月往后三年进入迅速扩张期年平均增长率保持在80以上销售利润率55左右资产报酬率为52风险资金预计在第35年撤出采用管理层收购方式比较适合本公司14组织与人力资源公司性质是有限责任公司初期组织结构采取直线制公司所有权与经营权分离实行总经理负责制总经理下设公关副总经理市场副总经理销售副总经理财务副总经理技术副总经理2项目背景21行业分析211国际光伏行业背景化石能源的大量开采与利用是造成全球环境污染和生态破坏的主要原因之一化石能源储备的有限性以及目前过度开采引起资源匮乏等问题越来越引起各国的重视积极发展可再生能源已为世界所共识恐怖主义地缘政治等负面因素也是发达国家优先发展光伏发电的重要因素联合国141个成员国家共同签署京都协议书并于20XX年XX月XX日生效将再生能源的开发与规划推向一个新的阶段世界能源储备状况中国可再生能源发展项目经简单计算太阳能每秒钟到达地面的能量高达80万千瓦假如把地球表面01的太阳能转为电能即便能量转化率为5每年发电量将是目前世界上能耗的40倍太阳能光伏发电完全有可能完成从补充能源到常规能源的角色转换212中国能源格局无论从世界还是从中国来看常规能源都是很有限的中国的人均常规能源储量远远低于世界的平均水平大约只有世界总储量的10中国是能源生产大国也是能源消费大国仅20XX年能源消费总量已达到168亿吨近年来年均增长率达到10以上其中煤炭占671石油占227天然气占28水电等占73当年石油进口达到9700万吨约占中国总石油消耗的40由于能源需求的强劲增长煤炭在能源消费结构中的比例有所提高比上一年提高1个百分点上图给出了我国20XX年一次能源消费构成我国政府重视可再生能源技术的发展主要有水能风能生物质能太阳能地热能和海洋能等我国目前可再生能源的发展现状如下水能我国经济可开发的水能资源量为39亿千瓦年发电量17万亿千瓦时其中5万千瓦及以下的小水电资源量为125亿千瓦到20XX年底我国已建成水电发电装机容量117亿千瓦其中小水电容量3000万千瓦水能利用受地域限制较大开发潜力不大风能目前全国已建成并网风力发电装机容量57万千瓦此外还有边远地区农牧民使用的小型风力发电机约18万台总容量约35万千瓦风能利用在我国可预见的未来还不会占据主要地位生物质能生物质能主要有农林生产及加工废弃物工业废水和城市生活垃圾等目前全国农村已有户用沼气池1300多万口年产沼气约33亿立方米大中型沼气工程2200多处年产沼气约12亿立方米生物质发电装机容量大于20XXMW太阳能目前太阳能利用方式主要有热利用和光电利用两种目前我国光伏电池安装容量为65MWp其潜力远未开发详见市场分析部分其它如地热能海洋能等可再生能源资源目前所占比例不大仅占能源消耗的3一个普遍公认的事实光伏发电在发展前景与潜力等方面具备其他可再生能源不可比拟的优势在可预见的未来可再生能源在中国的能源消费中比例将会越来越高而其中的太阳能光伏发电考虑其技术发展趋势以及环保丰富等特点具备从根本上改变传统能源格局的潜力213中国太阳能现状和电力缺口分析中国的电力供应在20XX年以前并不紧张20XX年以后由于经济发展迅猛电力需求以每年超过20的速度增长20XX年全国出现电力供应严重不足的现象按照目前的经济发展趋势和中国的资源情况20XX年和20XX年的电力供应单靠传统的煤水核是不够的尚存在一定的缺口经常出现的电力紧张问题将不能得到有效缓解就目前而言充分利用可再生资源是摆在国家面前非常现实的选择而光伏发电将利用此契机在中国未来的电力供应中扮演重要的角色214中国太阳能资源现状我国地处北半球土地辽阔幅员广大国土总面积达960万平方公里在广阔的土地上有着丰富的太阳能资源全国各地的年太阳辐射总量为9282333KWhm2中值为1626kWhm2根据各地接受太阳总辐射量的多少可将全国划分为五类地区一类地区为我国太阳能资源最丰富的地区年太阳辐射总量66808400MJm2相当于日辐射量5164KWhm2这些地区包括宁夏北部甘肃北部新疆东部青海西部和西藏西部等地尤以西藏西部最为丰富最高达2333KWhm2日辐射量64KWhm2居世界第二位仅次于撒哈拉大沙漠二类地区为我国太阳能资源较丰富地区年太阳辐射总量为58506680MJm2相当于日辐射量4551KWhm2这些地区包括河北西北部山西北部内蒙古南部宁夏南部甘肃中部青海东部西藏东南部和新疆南部等地三类地区为我国太阳能资源中等类型地区年太阳辐射总量为50005850MJm2相当于日辐射量3845KWhm2主要包括山东河南河北东南部山西南部新疆北部吉林辽宁云南陕西北部甘肃东南部广东南部福建南部苏北皖北台湾西南部等地四类地区是我国太阳能资源较差地区年太阳辐射总量42005000MJm2相当于日辐射量3238KWhm2这些地区包括湖南湖北广西江西浙江福建北部广东北部陕南苏北皖南以及黑龙江台湾东北部等地五类地区主要包括四川贵州两省是我国太阳能资源最少的地区年太阳辐射总量33504200MJm2相当于日辐射量只有2532KWhm2来源于国家气象局从全国来看我国是太阳能资源相当丰富的国家绝大多数地区年平均日辐射量在4kWhm2天以上西藏最高达7kWhm2天与同纬度的其它国家相比和美国类似比欧洲日本优越得多上述一二三类地区约占全国总面积的23以上年太阳辐射总量高于5000MJm2年日照时数大于20XXh具有利用太阳能的良好条件特别是一二类地区正是我国人口稀少居住分散交通不便的偏僻边远的广大西北地区经济发展较为落后可充分利用当地丰富的太阳能资源采用太阳光发电技术发展经济提高人民生活水平本公司的目标市场将处在前三类地区22产品概述221产品介绍纳米染料敏化太阳能电池10多年前诞生于瑞士经过10多年的发展性能不断提高北京大学化学院黄春辉院士所在课题组在此领域处于国内领先国际先进地位该课题组创造性的利用国内丰富的稀土元素进行合理掺杂较大幅度改善了电池性能并申请了多项专利本公司相信通过依托相关专利以及市场创新和管理创新一定可以有效推动该领域的产业化进程222产品优势比较化石燃料能源方式光伏发电具有清洁可再生等优点但成本太高等缺点制约了其大规模推广本公司产品纳米染料敏化太阳能电池在光伏产品中的优势是成本低成本可降至硅电池的13110原料丰富使用寿命可达1520年适合大规模生产易于制造等技术方面优势为制成透明的产品应用范围广在各种光照条件下使用光的利用效率高对光阴影不敏感不存在硅电池上由于灰尘斑点而导致局部损坏的问题可在很宽温度范围内正常工作223电池结构染料敏化纳米晶体太阳能电池DSSCs或称Grtzel型光电化学太阳能电池主要包括镀有透明导电膜的玻璃基底染料半导体纳米材料一般是氧化钛对电极以及电解质等几部分224工业化生产问题通过依托相关专利与科研成果本公司已经掌握了规模生产的关键技术据了解为了提高公众对该类型电池的认知度中科院等离子所已经建立了一个染料敏化太阳能电池电站但没有进行产业化公司正常运作后会争取与之建立合作关系225原材料供应情况对于本产品而言最重要的原材料是导电玻璃和染料这也是价格最贵的两部分占到总成本的90以上其他部分如氧化钛电解质等很容易获得所需大部分原料都可以国内生产对于关键原材料公司将与之建立长期合作关系签订相关协议详细情况请参考附录二226成本核算1N3染料大量购买150美圆克可敏化5平方米2国产导电玻璃约200元平方米3按商业转化效率6左右计算一平方米电池可以达到5060WP取3中间数据55WP即一平米电池在标准光照下可以产生55瓦的功率计算前两项每WP成本为8150520055约等于8元WP外加电解质氧化钛膜等低成本材料及劳动力成本电池成本不会超过9元WP而电池组件成本接近15元WP大规模产业化后电池生产成本将降至5元WP以下目前国内主要光伏企业硅电池成本27元WP左右组件成本约33元WP3竞争分析31光伏发电在传统能源格局中的发展前景目前无论从中国还是国际形势来看传统能源方式在短期内依然会是电力的供应主体就我国而言从20XX年XX月至今在整整4年的时间里全国的平均电力增长始终保持在两位数的快速增长高于GDP增长速度20XX年底全国发电装机442亿千瓦比上年增长5100万千瓦20XX年发电装机突破5亿千瓦20XX年全国发电量24747亿千瓦时同比增长123在电力供应方面今年1XX月份全国发电量81753亿千瓦时比去年同期增长111其中水电927亿千瓦时由于来水较好同比增长146火电70495亿千瓦时同比增长109增幅较去年同期有所回落核电1666亿千瓦时同比下降22分省来看内蒙贵州江苏青海发电增长均高于20而北京天津和上海等地区的发电量出现了负增长水电虽然增长较快但明显潜力有限且受地域影响大而火电增长乏力跟不上需求增长原因在于开采能力进口能力受限且导致环境污染人员安全等一系列问题与建设和谐社会宗旨相悖目前而言光伏发电将成为国家电力缺口的重要补充光伏发电将不再仅是时髦的环保产品使用光伏发电技术将是顺应国家经济社会发展需要的必经之路32各种光伏电池的比较太阳能电池自上世纪中期发明以来经历了半个世纪的发展已在某些领域如航天通讯等占据了重要地位然而尽管太阳能电池具备清洁无污染便捷资源丰富等特点但始终没有在电力结构中占据主要地位其中最主要的原因在于成本过高321硅太阳能电池目前市场上主流的太阳能电池是硅太阳能电池其中分单晶多晶硅等产品此类产品也是经历时间考验最充分最成熟的光伏产品硅太阳能电池实验室最高效率可达20以上商业转化率一般在15左右然而其有两个致命的弱点1目前国际国内光伏硅材料短缺供不应求此局面短期难以缓解尤其国内几乎没有正规的原材料生产商由于技术壁垒成本等原因最终导致众多光伏企业面临无米下炊的境地发展瓶颈难以克服2由于多方面的原因传统硅太阳能电池成本过高考虑其1520年寿命发电成本也要比传统发电方式高接近10倍而且限于其原理降低成本的空间已经很低这也是半个世纪以来未能有效普及的根本原因322染料敏化太阳能电池进入上世纪90年代伴随纳米技术等新兴科技的发展一种崭新的染料敏化太阳能电池在瑞士诞生此类电池与硅电池在原理上有根本不同其最大特点是大幅度降低了成本据专家估计其成本可以降至传统硅电池的110经过近十年的发展染料敏化太阳能电池性能更加完善而且科学家已经理解了提高效率的机理北京大学化学院的相关课题组凭借在稀土元素方面积累的深厚功力创造性地开发了稀土元素掺杂的染料敏化太阳能电池性能进一步提高考虑到中国是稀土大国该技术将具备巨大发展潜力本产品在成本方面的优势是非常明显的这也是本公司进行市场拓展考虑的首要优势但同时我们也需要清醒地面对一些弱势效率不够高实验室效率可达810大面积推广后降至6左右且同类产品没有产业化先例我们需要独自面对产品稳定性的考验可喜的是北大化学院已经在很多关键技术上取得了突破并获得了专利当然除了硅电池以及本产品的纳米染料敏化太阳能电池实验室甚至业界也出现了一批其他类型电池中国太阳能网323非晶硅电池优点制造成本低是主流硅产品23454534价格优势不及纳米晶太阳能电池缺点效率低不稳定虽然目前实验室效率已达但生产中电池组件的稳定效率仅为5575引起效率低稳定性差的主要原因是光诱导衰变即所谓的效应该类电池成型后效率随时间逐渐降低综上非晶硅竞争力不及本公司推出的纳米晶染料敏化太阳能电池324碲化镉系薄膜大阳能电池优点目前实验室效率达到165中试线效率达到10已由实验室研究阶段走向规模化工业生产缺点成本依然过高而且是重金属有剧毒的化合物与一样也是有毒的其主要影响一是含有的尘埃通过呼吸道对人类和其他动物造成的危害二是生产废水废物排放所造成的污染很明显本产品也具备相对于此系列太阳能电池明显的优势325硒铟铜系薄膜太阳能电池优点CdSCuInGaSe2电池组件的效率已达11CdSCuInGaSe2电池组件的效率已达18并已建立起了工业化生产线生产成本低仅为晶体硅电池的1312缺点铟属于稀缺元素全世界的铟资源十分有限同时镉的污染问题也是应加关注的问题其缺点应当说是致命的不可能构成大的威胁326多晶硅薄膜太阳能电池优点此类产品无锡尚德已经开始产业化目前中线试生产的电池组件效率已达85电池生产成本约在16元瓦也是比较有威胁的一类产品缺点大面积电池技术尚未研发成功存在一系列诸如大面积大晶粒薄膜的生长技术进一步提高薄膜的生长速率优质价廉衬底材料的研发等技术问题我们认为无锡尚德开发的多晶硅薄膜电池对本公司产品不会带来根本威胁无锡尚德的主要精力仍然放在硅电池上且技术研发上的投入不够高此类产品的一系列技术问题短期无法克服相信通过本公司的市场创新以及全体员工的不懈努力本公司产品将会作为光伏电池产品的新秀在光伏行业中占据一席之地比较目前存在的各种太阳能电池染料敏化太阳能电池的低成本优点是非常明显的但是效率相对较低也是制约该产品大规模推广的潜在因素在前期市场推广中本公司将扬长避短秉承有所为有所不为的理念稳扎稳打步步为营33市场竞争分析331中国当前光伏市场组成尽管虽然目前中国光伏电池制造能力在迅速提高但绝大多数产品销往国外国内市场自02年以来几乎停滞不前国内光伏发电的市场主要在以下几个方面通信和工业应用大约占到36微波中继站光缆通信系统无线寻呼台站卫星通信和卫星电视接收系统农村程控电话系统部队通信系统铁路和公路信号系统灯塔和航标灯电源气象地震台站水文观测系统水闸阴极保护和石油管道阴极保护农村和边远地区应用大约占51独立光伏电站村庄供电系统小型风光互补发电系统太阳能户用系统太阳能照明灯太阳能水泵农村社团光伏并网发电系统4当前处于试验示范阶段全国总装机容量大约仅为2MWp太阳能商品及其它大约占到9太阳能充电器太阳能手表计算器太阳能路灯太阳能庭院太阳能电动汽车太阳能玩具等分析图表02年以来发展潜力巨大的光伏照明市场份额一直很小事实上相关项目只是一些政府示范工程甚至还没有上升到市场化的层次原因在于我国相关政策一直没有出台各地方政府以及开发商没有足够动力使用光伏照明设备我国光伏电池生产企业还处于发展阶段在原材料等问题上受到国外企业层层剥削成本很难下降价格一直居高不下价格因素是国内市场发展缓慢的一个重要原因而由于国外一些发达国家物价水平较高政策相对完善发展国外市场阻力相对小得多因此国内很多光伏电池生产企业的注意力基本放在国外国内相关市场极少考虑但目前形势已经开始改变这为本公司提供了巨大机遇农村电气化领域占据了半壁江山说明我国光伏市场开发还处于原始阶段我国目前尚有约28000个村庄700万户大约3000万农村人口还没有用上电60的有电县严重缺电政府组织的光伏发电项目对这些地区而言具备经济和社会效益相信随着国家经济发展农村电气化市场会继续向前发展但是本公司前期暂不适合介入该市场原因如下本公司新成立资历尚浅不适合相关工程的竞标在该领域竞标成功的很多是当地企事业单位其技术实力虽不足但人脉资源深厚这也恰恰说明中国光伏市场发展的落后下表列出了某年竞标成功的企事业单位包括风电送电到乡工程中标单位和地区一览表20XX招标批次省区中标单位光电kWp风电kW合计kW第一批甘肃省10302001230甘肃汇能公司内蒙20675281华德公司青海168201682青海新能源陕西2000200陕西隆地电力自动所新疆1130250113025新疆新能源公司第二批西藏昌都106001060云南半导体器件厂西藏那曲564119683北京科诺伟业股份公司西藏日喀则9350935上海太阳能科技股份公司西藏山南6800680北京市计科公司第三批四川甘孜5500550新疆新能源公司四川阿坝5000500保定英利集团四川凉山7550755北京桑普光电公司四川攀枝花9650965西藏华冠新能源公司第四批青海10061651171青海新能源公司西藏昌都7150715常州天和公司西藏那曲9601201080北京科诺伟业股份公司西藏日喀则8600860西藏华冠新能源公司西藏日喀则6450645北京市计科公司第五批新疆1932450193245新疆新能源公司内蒙138160298内蒙华德公司合计7省区16513783917352713家公司20XX第一批甘肃3930393甘肃汇能公司青海109001090青海新能源公司新疆137701377新疆新能源公司四川甘孜20020新疆新能源公司四川凉山2500250北京桑普光电公司合计4省区3130031304家公司注尽管前期本公司暂不介入该市场但这不表示我们放弃详细情况请参考公司战略部分332国内光伏企业竞争态势从02年到05年中国光伏产业发展并不快05年光伏装机量保持在65MW左右但从06年开始我国光伏行业发展迅速一批硅光伏企业迅速崛起生产能力大幅提高据国家发改委世行项目组办公室主任吴达成介绍按目前上报的规模产能计算20XX年中国大陆的太阳能电池产能将由20XX年的约150兆瓦增长至1450兆瓦生产能力目前中国太阳能电池企业基本上集中在长江三角洲珠江三角洲一带至20XX年无锡尚德年生产能力为240兆瓦南京中电光伏科技有限公司200兆瓦宁波太阳能100兆瓦江苏林洋新能源有限公司100兆瓦上海交大泰阳集团50兆瓦晶澳太阳能有限公司50兆瓦云南天达光伏科技股份有限公司30兆瓦上海太阳能科技30兆瓦等这一最新数据总体上反映了目前国内光伏企业的竞争实力排名目前来看中国实力最强的光伏电池生产企业是江苏无锡的尚德太阳能电力有限公司该公司国际排名已经跃居全球第四且还有上升空间由于公司在纽约证交所上市其总裁施政荣如今已成为中国首富排名第二的南京中电同样实力不俗其老总陆廷秀与施政荣经历相似都曾师从太阳能之父马丁格林教授后获得专利回国创业目前该公司正准备赴美上市另外江苏林洋和宁波太阳能等公司亦实力不俗尽管本土企业的光伏电池产量巨大但鉴于国外政策环境和市场环境供不应求在国外做市场推广相对容易且利润较大因此绝大多数产品皆销往国外但是考虑到中国政策环境的改善以及国家近期遇到的一系列问题本土光伏电池市场的竞争即将形成众多实力雄厚的光伏企业对刚成立的小企业而言不是好消息然而对本公司而言机遇大于挑战本公司产品具备成本优势我们将利用此优势有针对性地开发相关市场以弥补公司初始阶段的弱势地位以及产品效率不高的劣势无锡尚德在主营硅电池的同时正在涉足薄膜电池的生产尽管此技术相比硅电池更具发展前景但是从资金投入比例和研发情况来看尚德的主要精力还在硅电池领域因为硅电池技术成熟市场对硅电池的认可度比较高尚存在较大需求这反映了既得利益者对新技术可能带来风险的担忧以及对既得利益的过分留恋这也是目前尚没有资金雄厚的企业投资染料敏化电池生产的主要原因综上本公司有信心凭借产品优势和市场创新抓住目前的市场空白期狠抓狠打在未来的竞争中站稳脚跟333国外企业未来对中国市场的威胁目前国际光伏市场上实力较强的企业多分布在欧美日本等发达国家其势力范围也多分布在一些法律及政策环境比较完善的国家和地区但不排除中国本土市场迅速发展后国外大公司纷纷介入的可能性考虑到国外市场目前供不应求的现状以及国内市场诸多中国特色等因素估计09年前国外企业还无暇顾及中国市场因此前两年是本公司的机遇期同时也是考验期本公司将抓住机遇迎接挑战34国内光伏市场发展新趋势中国政府在可再生能源长期规划中提出我国太阳能光伏发电装机容量到20XX年要达到450MWp而20XX年全国太阳能发电装机容量仅为65MWp这就意味着在未来的几年内中国太阳能装机容量的复合增长率将至少38考虑到相关政策环境的改变来自招商证券光伏照明市场将迅速崛起按照中国电力科学院的预测中国未来几年光伏市场年均增长率将达到78以上详见附录三35相关目标市场竞争分析及市场容量分析351光伏路灯照明市场情况经过多方考察本公司认为国内光伏照明市场形势已经发生变化光伏路灯照明市场目前潜藏着巨大的商机与此同时本公司产品的优势与该市场契合20XX年以后由于经济发展迅猛电力需求以每年超过20的速度增长20XX年全国出现电力供应严重不足的现象20XX年以来全国拉闸限电范围进一步扩大据国家电网公司负责人介绍共有27个省级电网拉闸限电仅仅国家电网公司系统就拉闸限电80多万次电力供应紧张局面进一步加剧高峰时段电力供需缺口达20XX万3000万千瓦考虑到传统火电供应增长潜力有限该电力紧张局面短期内通过传统手段难以缓解目前中国城市照明用电占总发电量的45相当于三峡大坝目前的发电总量慧聪网目前中国城市照明系统存在如下问题道路高流量期电压低照度低达不到照明要求道路低流量期电压高照度高费电易损灯具电网污染严重灯具寿命低灯具维护成本较高可再生能源法等法律法规的颁布实施表明国家已经决心引导地方政府及企事业单位有计划有步骤的利用新能源注上面提到的城市照明指路灯景观灯等室外照明其中路灯照明占了很大比例可再生能源法于20XX年XX月XX日颁布实施中国电力现状以及政策环境等为本公司产品切入市场提供了契机我们的目标市场是新建非主干道光伏路灯照明市场光伏照明和使用市电照明的对比市电照明灯具安装复杂在市电照明灯具工程中有复杂的作业程序首先要铺设电缆这里就要进行电缆沟的开挖铺设暗管管内穿线回填等大量基础工程然后进行长时间的安装调试如任一条线路有问题则要大面积返工而且地势和线路要求复杂人工和辅助材料成本高昂太阳能照明灯安装简便太阳能灯具安装时不用铺设复杂的线路只要做一个水泥基座然后用不锈钢螺丝固定就可市电照明灯具电费高昂市电照明灯具工作中有固定高昂的电费要长期不间断对线路和其它配置进行维护或更换维护成本逐年递增太阳能照明灯具免电费太阳能照明灯具是一次性投入无任何维护成本短期可收回投资成本长期受益市电照明灯具有安全隐患市电照明灯具可能由于在施工质量景观工程的改造材料老化供电不正常水电气管道的冲突等原因带来诸多安全隐患太阳能照明没有安全隐患太阳能灯具是超低压产品运行安全可靠太阳能照明的其它优势绿色环保能为高尚生态小区的开发和推广增加新的卖点可持续降低物业管理成本减少业主公共分摊部分的费用更加令人鼓舞的是太阳能问题专家鞠振河先生针对此问题作了专门的研究参考年中的太阳能路灯系统的技术经济评价在论文中鞠先生设定在未来太阳能电池组件价格降至元时着重对比了非主干道路灯的两种实现方式鞠先生通过调查沈阳北京天津临沂郑州西安及珠海等个城市的市政工程勘测设计部门路灯管理处城区路灯管理部门的普通路灯庭院灯的近年建设的调查统计数据计算得出目前每套普通路灯平均造价为元其中还不包含日常维修保养以及电力消耗等费用详细投资计算如下经计算两套光伏系统的静态回收期分别是年和年都在年的寿命期内同时结合当今科技发展最新动态半导体灯越来越适合作为光伏路灯灯具由于白光在同样的亮度下耗电量只有白炽灯十分之一且随着市场的成熟半导体的价格也在逐渐下滑单颗售价已经从年前的美元下降到如今的美元来自中国灯饰商贸网总结非主干道路灯系统采用本公司产品的意义一次性投资不高综合考虑服务等因素在相同照明效果的情况下非主干道光伏路灯系统比普通路灯系统投资少采用本公司提供的光伏照明系统可以有效缓解当前城市供电紧张的局面符合当前追求绿色和建设和谐社会的政策潮流直接与政府官员政绩挂钩本公司系统可以有效解决当前城市路灯照明系统中的问题路灯系统不再受电网波动的影响在国内推广光伏产品将创造良好的社会效益对国家的长远发展有利根据我们获得的数据光伏路灯照明市场在近五年将以高于光伏行业平均增长速度发展接近80预计五年后光伏照明市场容量将达到600MW以上详细分析请参看附录三352公共建筑中的公用照明电力供应市场本公司所指的公共建筑中的公用照明一般指代公共建筑中的走廊灯安全指示信号灯以及外边的草坪灯等与光伏照明相对应的是普通电网方式具体而言普通电网方式指前面所述灯具直接通过电网供电或通过电网充电的蓄电池供电其缺点与传统路灯照明类似费电施工复杂需要复杂管道和线路综合考虑施工费用维护费用等使用本产品光伏电池为功率不大的公用照明供电不但具备良好的社会效益而且直接与顺应政府政策对房地产开发商而言也有多方面好处相关投资低于传统方式绿色建筑更吸引消费者眼球响应政府政策要求顺利完成规定指标根据我们得到的数据公共建筑光伏照明市场将以高于行业平均速度发展接近80的年均增长率预计五年后其市场容量将达到100MW以上详细分析请参看附录三36国际光伏市场状况361国际光伏行业发展状况全球光伏产业年年里增长了倍年世界光伏市场安装量同比增长达到其中德国约占全世界的日本约占美国约为年全球太阳能电池产量将达到市场将达到亿美元年安装容量将达国际市场太阳能电池生产主要分布日本欧洲和美国年产量比例为日本欧洲美国其他中国已成为第四大生产国年前大厂商为占总产量的其中最大的生长商夏普年产量预计达增长倍产能将达占全球以上今年国际光伏产能提高更加明显仅中国年产能力已经达到接近去年全球年产量而考虑到近来国际光伏产业投资增长较快国际市场应该存在一定程度的发展过热综合考虑诸多因素本公司成立初始阶段主营国内部分市场年后将参与国外市场竞争当然致力于产品出口的国内光伏应用产品企业将是本公司目标客户362国际光伏市场需求状况预计在未来一两年光伏产业维持30增幅增长08年以后增长速度将超过4020XX年太阳能产量将达到6000兆瓦是目前产量的5倍未来数十年全球光伏产业的复合增长率将会高达30以上最近EPIA更新了其对20XX年全球PV市场的预测从每年32GW上调到每年54GW国际市场目前需求稳定增长未来几年美国市场的大量需求会成国际市场需求增长预计来自招商证券为继德国之后推动整个光伏产业高速发展的一个新动力09年后本公司将在国际光伏市场另一个高速发展期选择介入按照西方发达国家目前规划20XX年全球光伏发电装机容量将达到300GW百万千瓦至2040年光伏发电将达到全球发电总量的1520德国在近年仍然继续维持高速增长西班牙以及意大利的需求也不容忽视4目标市场公关策略41国内光伏路灯照明市场411公关流程图说明目前中国城市路灯照明工程一般是建设行政主管部门招标然后建筑工程公司或相关有实力的公司通过竞标的方式承办鉴于目前中国的政策环境政府在工程招标过程中一般对投标公司的规模实力经营历史信誉度等方面都有较高的要求由于本公司为初创型企业如果直接参与工程投标会处于不利的地位所以本公司会采取直接向中标单位提供产品与技术支持的策略来开展业务从而避开了不利的条件公司提前搜集来自政府的政策以及招标工程等相关信息同时也搜集投标单位的相关信息尤其是注重中标单位或实力较强的投标单位的信息公司向投标单位提供来自政府的招标信息投标单位也可从其他途径获得招标信息与此同时向政府和投标单位介绍公司以及产品信息推广环保节能的理念公司接受来自政府以及企业的回馈信息在双方沟通解决问题的同时及时对本公司不尽合理之处做出相应的调整以适应多变的市场需求建立企业政府信息数据库尤其是合作成功的企业和政府部门会重点做好售后服务工作对于潜在的客户也会继续跟踪回访412政府公关内容与目标市场相关的政府部门加强合作与联系初期主要用多种方式来介绍自身优势着重强调本公司为当地带来的近期和远期的环境经济和社会效益后期在初期公关方式的基础上主要强调本公司的企业公民身份加大对公益事业的捐助和支持力度在环境保护方面近期国家强调绿色GDP官员的政绩已不仅是经济数字的增长公司将积极推动当地环境保护部门与相关政府部门的横向沟通通过积极的自我推销一方面将提高本公司在当地的形象另一方面则可以争取当地政府更多的支持例如税收工厂用地政府投资等方面413公关主要方式公关人员直接与建设行政主管等部门沟通及时并直接了解政府政策等相关信息与政府保持良好的联系和沟通渠道与各种媒体如报纸杂志网络等沟通介绍本公司的环保及节能的理念扩大公司的影响范围开展公益活动适时适度的通过向政府捐赠产品或资金用于公益事业的发展如教育农村电力等方面树立公司良好的企业公民形象42国内公共建筑光伏公共照明市场421公关流程图公司提前搜集房产商以及建设单位的相关信息并向其介绍公司概况及产品信息宣传前卫环保节能的理念对客户的回馈信息做出及时合理的处理并在此过程中弥补不足以速度和信誉为公司树立良好的企业形象为房产商和建设单位建立企业数据库重视客户关系管理做好售后服务和联系工作保持与客户良好的沟通渠道422客户公关内容对于潜在客户我们会提前搜集客户信息抓住潜在客户免费向潜在客户如房地产商提供关于太阳能电池优势环境保护政府相关政策等方面的信息对于初期客户定期及时地进行电话传真上门等形式的回访利于及时了解客户反馈同时利于培养客户对公司的认同度争取建立长久合作关系对于稳定客户专门设立重点客户部门负责处理相关合作关系423公关主要方式公关人员直接和房产商建设单位沟通做好企业之间的交流参访工作广泛地了解客户的回馈信息并及时调整通过定期发送电子邮件传真电话快邮等形式使客户直接快速了解到本公司的信息和技术开发潜在客户5公司战略51远景目标为人类提供清洁可再生廉价的新能源从根本上改变现有不合理的能源结构52发展战略20XX年按照我们的规划06年底争取各项资金到位07年开始筹备建厂一系列工作包括引进生产线厂房选址人才招聘与培训相关认证申请前期公关与营销活动等估计07年XX月份开始正式生产销售到07年底预计光伏销售量达1MW其中光伏路灯照明与公共建筑光伏照明各完成50销售任务20XX年从08年开始公司开始步入正轨借助绿色奥运之风公司前期两个主要市场将开始快速增长由于公司目标明确到08年底预计在光伏路灯照明和公共建筑路灯照明市场本公司能达到或接近各10的市场分额外加对非主要市场的光伏组件销售预计公司将实现全年15MW的光伏销售量实现盈利25亿元人民币20XX年经过两年国内光伏市场的快速发展预计到09年国内消费者对光伏发电的认可度将大大增加市场推广难度相对降低市场容量开始大幅度增长但市场环境的好转将直接导致国内外一些实力较强的光伏公司的直接介入市场竞争将加剧公司将利用前两年市场经验和资金的积累技术水平的改进开始有计划地与之正面竞争在保证优势市场的同时开始涉足中西部农村电气化等国内市场同时鉴于09年国际市场需求将大幅增长公司将开始有步骤有计划的涉足国外光伏市场到09年底在光伏照明市场保证8以上的占有率的同时在中西部农村电气化等领域占有一席之地预计09年将实现45MW的光伏销售量盈利超过78亿人民币20XX年经过09年与其他光伏公司的正面较量公司积累了丰富实战经验实力较以往大增年生产能力达到200MW公司将在国内外将享有一定知名度届时将加大对传统光伏照明市场的开拓在市场容量大增的情况下增加市场占有率争取达到1015的市场占有率在中西部农村电气化市场中争取510的市场占有率20XX年公司将花大力气开展国外市场的营销工作力图提高产品国际知名度推进产品国际品牌战略预计20XX年公司将实现光伏销售量100MW利润超过15亿人民币20XX年预计到20XX年公司在规模上已经跃居全国前五但由于公司代表新技术方向发展潜力更大届时公司将在全球招揽技术管理英才实现产品的更新换代产品性能较以往大幅度提高产品降低成本的潜力得到了大幅度开发预计届时产品商业转化率将接近或达到15本公司电池成本将低于5元WP组件成本可望达到89元WP届时公司将在国内外市场采取适当的降价策略同时不间断的开展有针对性的市场营销品牌营销争取优势领域不断提高市场占有率的同时开拓其他光伏市场预计20XX年销售量可望达到180MW盈利超过367亿美元6市场营销61目标市场光照条件优良的各城市光伏路灯照明市场公共建筑光伏照明市场国内外相关光伏应用产品电池供应市场等62服务由于本公司的利润率高于行业平均水平充分发挥优势我们将建立更加完善的销售服务网络为客户提供更加优质的服务售前服务采用宣传培训和交流等手段以及通过专业推销人员的努力使专业顾客了解产品的特性与适用情况售后服务建立信息交流反馈渠道包括销售渠道中的反馈和电子商务的网络反馈做好产品的质量服务的反馈信息处理根据客户需要不断改进产品以客户为上帝力求巩固长期业务关系最大程度满足客户需要适时举办信息交流活动搭建沟通桥梁鉴于民众对光伏行业不够熟悉在前期公司将择机提供免费服务作为示范工程通过提供无风险实惠吸引更多消费者63品牌公司发展初期采用单一品牌策略定为xxx有利于在客户中树立明确的品牌形象建立商标防护网注册品牌和商标包括相关或相近的品牌商标名利用有关国际条约保护自己的权益利用巴黎公约的优先权原则尽快在其他国家和地区申请相关专利提前在网络上注册公司的域名为发展电子商务打下基础宣传产品品牌提高品牌知晓度建立品牌忠诚度是扩大市场份额的重要方式可以从以下几个方面努力以优质的产品提高品牌美誉度以完善的服务提高品牌忠诚度我们提供的不仅仅是产品更是以客户需求为导向的全程服务体系良好的公共形象对于品牌的形象具有至关重要的影响公关活动将始终被公司作为树立和提升企业形象产品品牌形象的重要工作之一64价格针对国内市场情况我们拟采用渗透定价法的价格策略采用成本加成定价法作为基础同时将主要竞争者的产品价格作为参考经计算本公司前期光伏电池片成本为9元WP电池组件成本15元WP考虑本公司的产品与市场创新前期组件售价定为30元WP税前比较目前市场上40元左右WP的硅太阳能电池本公司产品在利润率和售价上均具有极强的竞争力65销售渠道建立以各目标地区主要城市为中心的销售网络各省省会或其他主要城市设一个分销中心由区域分销中心和代理商共同开发市场并且负责监管这一区域代理商的工作和二级网络的建设销售网络的建立原则是为客户提供最高效率的服务建立公司网站与客户资源管理库积极推动公司网络营销的开展适时开展电子商务及时收集试用后的反馈信息并根据情况采取相应的措施保证产品顺利进入市场66推广策略661促销策略积极参加国内外有代表性的新能源产品展示会向社会推荐我们的产品并尽可能在展览会上完成一部分订单与相关合作伙伴达成捆绑销售协议以草坪灯为例根据我们的计算考虑到常规电力系统安装费用以及未来可能的电价升高本产品的供电的草坪灯将具备价格优势同时客户又能体验高新技术带来的优越感因此此类销售协议将相对容易达成由于本产品具备很大的提高效率降低成本的潜力而且根据原理将旧产品改造升级造价不高因此我们可以承诺一个产品研发周期预期45年后用户可以通过支付很少的费用将旧产品更新换代届时他们将享有性价比更高的太阳能产品662广告大众对光伏发电的认知度较低广告的诉求点应侧重于介绍新颖性解决问题程度和社会效益发布广告可以委托广告公司代理公益广告除利用报纸杂志广播电视等传播渠道外也在社会公益活动中树立公司的良好形象产品品牌广告品牌广告可以通过多种渠道进行广播电视广告信息传递时间短可以用来提高知晓度利用报纸杂志制作一些寓意深刻高品位的广告提升品牌形象产品品牌广告保持风格的统一利用不同媒介的特色建立全方位立体的信息传播网期刊平面广告调查了解目标顾客群经常阅读的报纸及期刊并在这些刊物上刊登我公司的产品广告初步拟选择的刊物有城市发展研究城市公用事业房地产世界房地产导刊中国房地产报能源技术中国能源市场等互联网宣传建中英文企业网站通过网络推广人员进行论坛诱导推广等方式进行宣传在百度申请竞价排名服务在阿里巴巴网络交易平台申请相关业务与GoogleEBay等国际知名网络媒介建立合作关系7投资分析1设备购置费用1310万2厂房租赁及配套工具50万年3办公自动化设备40万4初期产业化研发经费50万5流动资金1200万总投资合计2650万投资说明设备购置生产固定性投资1310万元需购置设备如下单片测试仪基片装载机基片旋转干燥机六槽化学清洗机纯净水处理成套设备减反射膜喷涂机自动带式烧结炉自动丝网印刷机高压反应器化学反应器超声波清洗器超声破碎器离心机破碎研磨机激光刻划机电池测试分检机超净设备等设备生产规模为年产量50MW使用年限10年残值5相应规模的办公自动化设备使用年限5年无残值交通工具使用年限5年残值10厂房问题发展前期公司将在交通比较发达的北京市郊地区租赁厂房每平米月租可以压至68元预计于09年扩大生产规模投资15亿元兴建全新的厂房并配置生产线生产规模达到200MW年初期研发公司发展初期投入50万元进行新技术运用和产业化体系研发分为三年资本化09年下半年预计公司将投资2500万元建研发中心一年半内投入使用股本结构与规模公司注册资本2650万股本结构和规模如下股本来源股本规模风险投资管理层入股技术入股金额1850万700万100万比例69812642377风险投资方面我们打算引入24家风险投资共同入股以利于筹资化解风险并为以后可能的收购或上市做准备公司初期需要外借资金900万金融机构两年期借款利率603用作流动资金同时考虑合理的资产负债比为1325资产结构流动性强变现能力好财务风险较小投资收益主要假设公司的设备原材料供应商的信誉足够好设备到货安装调试在810个月内完成生产中能够保证产品质量租赁厂房选址在设施完善的上地高新科技园区付租金即可运营投资现金流量表如下投资现金流量表单位万元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资135015400流动资金1300销售收入300045000135000300000540000变动成本13501800054000120XX0216000固定成本75405227125278948518964581022税前利润08959524728757821052174810363181897税收000131107772386423税后利润08959524728757821052161699582943255折旧1562156215621568715687无形资产摊销2020202020净现金流量2650107215249049562986721632882829591425注前810个月年为建设期初期后4个月即投入生产均记入第一个会计年度由上表可以看出由于生产流程简单成本低而利润空间较大公司在第一年即可达到收支平衡并实现小规模盈利而由于市场需求量大公司将在后四年中迅速占领市场销售收入和净利润都将保持平均80以上的增长速度第三年净利润达到78亿第五年将有望达到近30亿元人民币取得良好的投资收益721投资净现值银行短期借款1年期利率为585长期借款利率为639以06年XX月为准考虑到目前资金成本较低以及资金的机会成本和投资的风险性等因素i取10下同远大于长期借款利率此时NPV3614977万元远大于零计算期内盈利能力很好投资方案可行NPVCICOt1itNPV3614977万元t1722投资回收期通过净现金流量折现率投资额等数据用插值法计算投资回收期为一年零一个月投资方案可行回收期累计净现值出现正值年数1未收回现金当年现值723内含报酬率根据现金流量表计算内含报酬率如下nNPVIRRCICOt1IRRt0IRR454t1内含报酬率达到454远大于资金成本率10主要因为本产品成本较低生产流程简单而原料易于获得优质低价使得利润空间大销售利润率较高同时由于政府和宏观环境的有利条件市场需求量巨大具有非常可观的增长前景724项目敏感度公司在销售收入投资经营成本上存在来自各方面的不确定因素我们对三者按提高10和降低10的单因素变化做敏感性分析用逐项替代法计算投资回收期和内含报酬率见下图内含报酬率销售收入公司内含报酬率为454454投资经营成本10010表73不确定因素变化率项目投资经营成本销售收入内含报酬率投资回收期年公司对销售收入的提高和降低最为敏感投资和经营成本的影响度相近在变化10范围内内含报酬率仍然高达4以上说明能公司承担风险的能力强具有一定可靠性风险分析由于良好的市场和政府政策环境公司在获得高回报的同时风险却相对低并且能有效控制在很小的范围内731盈亏平衡分析SC盈亏平衡图第二年PQbQFS37854万元C销售价格p30元销售收入S2271万元固定成本F经营成本C单位可变成本bQQ销量Q保本点Q012618MW由于公司产品生产工艺相对简单固定成本不高并且市场需求量极大因此其余保本点要求均非常低给公司生产造成的压力较小表74保本点分布年份项目第一年第二年第三年第四年第五年保本点MW732投资回报根据对未来几年公司经营状况的预测公司能保持较高的利润增长将从净利润中提取合理比例的资金作为股东回报但公司经营规模急剧扩大在财务上也具有更大的灵活性和资金流动挑战为此公司第一第二年不分红净利润用于资本扩张和保持流动性第三年以后每年分红为净利润的30左右8财务分析81财务报表811主要财务假设公司设在北京市上地高新技术开发区被有关部门认定为高新技术企业享受三免三减半的税收优惠政策即在公司成立的前三年免征所得税第四年至第六年所得税率为75正常税率为15存货控制采用先进先出机器设备估计使用寿命10年期末残值5办公自动化交通工具使用寿命5年期末无残值或残值10按直线折旧法计算公司第一年不分红第二年偿还银行贷款不分红第三年起按净利润的30分红812收益表和现金流量表注由于行业特殊性本产品市场需求量大销售单位和销售量较大而单位成本低利润空间较大同时由于不直接面对普通消费者销售费用包括赠送产品和建立销售网络低于一般行业收益表单位万元第一年第二年第三年第四年第五年一产品销售收入300045000135000300000540000减产品销售成本1460618373854403812188682179168产品销售费用33981410182025402990二产品销售利润1199625216278776217557323190932减管理费用2363848480686428367534232财务费用69271042785120150三利润总额89433247271378210521748103631818978减所得税0001311077723864233四净利润89433247271378210521616995929432554现金流量表单位万元项目第一年第二年第三年第四年第五年一经营活动产生的现金流量销售商品提供劳务收到的现金300045000135000300000540000现金流入小计300045000135000300000540000购买商品接受劳务支付的现14601897555280121840218140金经营租赁所支付的现金1301301506070支付给职工的现金2372779495328120794146552支付的所得税00013100772386423支付其他与经营活动有关的现金118178250530573现金流出小计1945220XX2456633281367387124411275经营活动产生的现金流量净额1054824937678366721632612929588725二投资活动产生的现金流量购建固定资产所支付的现金135001540000投资活动产生的现金流量净额135001540000三筹资活动产生的现金流量吸收权益性投资所收到的现金18500000借款所收到的现金8000000现金流入小计26500000偿还借款所支付的现金0800000分配股利所支付的现金0234631648509888829766偿付利息所支付的现金54275427000现金流出小计542785427234631648509888829766筹资活动产生的现金流量净额25957385427234631648509888829766四现金及现金等价物净增加额230053240833339503561147514220758959813资产负债表资产负债表年报单位万元资产第一年第二年第三年第四年第五年负债及权益第一年第二年第三年第四年第五年流动资产流动负债货币134183160195544496411810682716187应付账2403600108002400043200资金款应收账款90095371903855627101896短期借款8000000减坏帐准备4547685951927813550948负债合计10403600108002400043200应收账款净额8955948931518942855348871013865存货6327752348708315123流动资产合计230053262838665787218053863881282固定资产固定资产原价1400140014001680016800减156231244686203733606所有累计折旧者权益固定资产净值1243810876931414762713194实收资本18501850185018501850无形资产300280260224020XX盈余公积38383005008001000减累计摊销202020220220未分配利润89433218814653808621706713570722无形资产净值28026024020XX1800所有者权益合计278433240314656158621733213599222资产合计382433276314666958619732134031222负债及权益合计382433276314666958621973214031222注应收账款按当季销售收入的30定其中70当季收回剩余30下季收回坏帐准备按当季应收账款发生额的05提存货控制采用先进先出机器设备估计使用寿命10年期末残值5按直线折旧法计算应付账款按当季材料采购额的20提下季付款82财务报表分析重要报表数据提示五年销售收入万元300045000135000300000540000五年净利润万元89433247271378210521616995929832554达到正现金流所需时间十个月达到收支平衡所需时间十三个月821比率趋势分析项目第一年第二年第三年第四年第五年销售利润率298549579539545基本盈利能力380574590545549资产报酬率271544577515521净资产收益率33310291393933818投资利润率33793312951361019111066822预计销售趋势分析注从销售趋势图可见至第五年后销售量及销售收入增长将保持一个较高的增长率80左右而销售利润率基本保持在55左右收益表显示公司的经济利润在后三年比较高是因为在预测和报表中使用固定预算如果考虑弹性预算销售收入受市场变动的影响如竞争者加入或产品降价等则销售利润会比预算数据低具体考虑在风险假定与分析中823风险假定与分析由于在财务预测中没有考虑弹性分析假定价格定在30元W不含税的基础上销售利润较高变动成本占收入的403现假设由于经济利润较高使得潜在竞争者的加入争夺市场份额公司经营达不到预期的销售这些因素都会对公司的销售收入造成比较大的影响具体价格销量成本每年的可变化空间如下页表所示表84第一年第二年第三年第四年第五年价格元W实际数30003000300030003000临界值21061352126212511232销量MW实际数100150045001000018000临界值042126155288323变动成本万元实际数13501800054000120XX0216000临界值224434272713132208929480875341882将各因素实际数与临界值比可见销售量每年变化到如表数据的临界点仍可以保本达到盈亏平衡最低售价为124元左右变动成本允许有较大的增长因此公司在各方面能承担一定的不确定性风险9机遇和挑战91机遇党的十六大以来建设和谐社会的要求绿色GDP的理念逐渐深入人心20XX年XX月XX日起施行的中华人民共和国可再生能源法规定国家鼓励单位和个人安装和使用太阳能热水系统太阳能供热采暖和制冷系统太阳能光伏发电系统等太阳能利用系统中华人民共和国可再生能源法出台后上海浙江江苏等相继出台了比较完备的新能源推广政策和令人鼓舞的屋顶太阳能发电计划如20XX20XX上海市开发利用太阳能行动计划江苏省能源产业科技示范工程20XX20XX年实施方案可再生能源中长期发展规划近期内将会公布关于实施节约能源城市绿色照明示范工程的通知详见附录四国际能源供给已经显露危机各种能源价格不断上涨而且极易受国际政治的影响而中国在能源上已经不能自给自足如接近一半石油需要进口对国际市场越来越依赖传统化石燃料已经严重破坏了地球生态系统减少甚至停止使用化石燃料的呼声已经不绝于耳京都议定书又从法律上对各国进行了约束环境恶化问题对于中国尤其严重如何实现经济社会良性发展如果摆脱GDP高速增长的同时单位GDP能耗同样增加的恶性怪圈已经成为摆在政府面前的沉重课题国内许多城市在用电高峰时期经常出现电力短缺现象不得不拉闸限电极大影响了市民生活以及城市的正常经济发展另一方面城市路灯照明系统由于电学原因存在巨大的电力浪费现象92挑战国内目前有若干家实力较强的光伏企业如无锡尚德已经在纽约证交所上市本公司电池产品效率不高相同发电量的情况下需要更大面积本公司依托的纳米染料敏化太阳能电池之前尚无人进行过产业化需要独自面对时间环境对本公司产品的考验产品原材料中钌染料需要进口来源单一存在隐性风险93应对挑战的措施与方法针对挑战本公司将采用避实击虚的策略进行市场创新有信心应付针对的挑战公司已经掌握了解决电池长期稳定性的技术同时决定在0607年进行相关准备筹建公司的同时积极与北大中科院等研究机构合作进行严格封装的产品稳定性测试加以改进和完善针对的风险公司届时将与Solarex公司签订长期合作协议加以法律保障10管理团队与所有权101管理团队总经理高杰信科05硕负责市场的副总经理李玮经院05硕负责公共关系的副总经理张敬国关04本负责财务的副总经理韦诣光华03本负责销售的副总经理王昦信科05硕负责研发的副总经理王珊珊化院04博董事会由公司股东代表风险投资公司外部董事组成对公司的运营进行监督对公司重大的融资计划分红计划投资策略生产策略进行投票决定总经理由董事会任命掌握管理公司整体的生产运营与发展战略协调各部门的分工合作处理公司日常的重大事务公共关系副总经理协同总经理和董事会制定和实施公司的战略目标和战略规划对公司总体的发展步骤和方针进行安排和控制协调对外关系与交流市场副总经理辅助总经理工作把握行业整体动态消费需求竞争者状况为公司提供市场发展的战略规划财务副总经理负责公司财务工作包括账目管理成本控制税务处理为公司创造财务收益并且通过对资金流动的把握为公司提供融资投资内部经营的建议和规划销售副总经理负责销售渠道的管理市场战略的实施售后服务管理及产品宣传研发副总经理统领科研技术部主要负责公司产品的研发产品质量的控制解决产品功能的增补等等技术顾问为公司技术发展方向献计102公司结构103所有权结构实体所占股份比重风险投资40管理团队40专利所有人18公司员工2104专业机构我们与零点新华信等咨询机构建立了广泛而密切的联系届时这些公司将会协助我们进行决策把握商机附录一相关认证产品安全认证标志是美国以及北美地区公认的安全认证标志贴有这种标志的产品就等于获得了安全质量信誉卡其信誉程度已被广大消费者所接受因此标志已成为有关产品特别是机电产品进入美国以及北美市场的一个特别的通行证德国莱茵认证是的简称也就是德语技术监督协会的缩写自身不开展实际业务目前在德国本土按照区域授权四家经营业务具体分别为莱茵北德南德汉德自年月日和合并为新的北德总部位于德国的莱茵公司是一所国际性的认证机构在全球多个国家设有分支机构其组织形式与美国类似也是按照商品类别由政府各部门分管按有关法律授权或政府认可实施检验和监督管理德国技术检验代理机构网获得官方承认并主管市场的商品质量作为久负盛名的国际性认证机构该公司在产品检验和认证领域已有多年的历史形成一套完整和严谨的检验理论和方法致力成为提供安全质量认证服务的领先者在全球拥有多个分支机构超过专业人员为世界各国客户提供全面的安全与质量服务是国际上独立测试产品安全与品质及管理体系的权威3CE认证CE标志是一种安全认证标志被视为制造商打开并进入欧洲市场的护照凡是贴有CE标志的产品就可在欧盟各成员国内销售无须符合每个成员国的要求从而实现了商品在欧盟成员国范围内的自由流通在欧盟市场CE标志属强制性认证标志不论是欧盟内部企业生产的产品还是其他国家生产的产品要想在欧盟市场上自由流通就必须加贴CE标志以表明产品符合欧盟技术协调与标准化新方法指令的基本要求这是欧盟法律对产品提出的一种强制性要求CE两字是从法语CommunateEuroppene缩写而成是欧洲共同体的意思欧洲共同体后来演变成了欧洲联盟简称欧盟近年来在欧洲经济区欧洲联盟欧洲自由贸易协会成员国瑞士除外市场上销售的商品中CE标志的使用越来越多CE标志加贴的商品表示其符合安全卫生环保和消费者保护等一系列欧洲指令所要表达的要求CE标志的意义在于用CE缩略词为符号表示加贴CE标志的产品符合有关欧洲指令规定的主要要求EssentialRequirements并用以证实该产品已通过了相应的合格评定程序和或制造商的合格声明真正成为产品被允许进入欧共体市场销售的通行证有关指令要求加贴CE标志的工业产品没有CE标志的不得上市销售已加贴CE标志进入市场的产品发现不符合安全要求的要责令从市场收回持续违反指令有关CE标志规定的将被限制或禁止进入欧盟市场或被迫退出市场4ISO质量认证是一个国际标准化组织其成员由来自世界上多个国家的国家标准化团体组成代表中国参加的国家机构是中国国家技术监督局与国际电工委员会有密切的联系中国参加的国家机构也是国家技术监督局和作为一个整体担负着制订全球协商一致的国际标准的任务和都是非政府机构它们制订的标准实质上是自愿性的这就意味着这些标准必须是优秀的标准它们会给工业和服务业带来收益所以他们自觉使用这些标准和不是联合国机构但他们与联合国的许多专门机构保持技术联络关系和有约个专业技术委员会和分委员会各会员国以国家为单位参加这些技术委员会和分委员会的活动和还有约个工作组每年制订和修订个国际标准标准的内容涉及广泛从基础的紧固件轴承各种原材料到半成品和成品其技术领域涉及信息技术交通运输农业保健和环境等每个工作机构都有自己的工作计划该计划列出需要制订的标准项目试验方法术语规格性能要求等的主要功能是为人们制订国际标准达成一致意见提供一种机制其主要机构及运作规则都在一本名为技术工作导则的文件中予以规定其技术结构在是有个技术委员会和分委员会它们各有一个主席和一个秘书处秘书处是由各成员国分别担任目前承担秘书国工作的成员团体有个各秘书处与位于日内瓦的中央秘书处保持直接联系通过这些工作机构已经发布了个国际标准如公制螺纹的纸张尺寸的集装箱系列目前世界上的海运集装箱都符合标准的胶片速度代码的开放系统互联系列广泛用于信息技术领域和有名的质量管理系列标准认证国际电工委员会IEC成立于1906年至今已有90多年的历史它是世界上成立最早的国际性电工标准化机构负责有关电气工程和电子工程领域中的国际标准化工作IEC的宗旨是促进电气电子工程领域中标准化及有关问题的国际合作增进国际间的相互了解为实现这一目的IEC出版包括国际标准在内的各种出版物并希望各成员在本国条件允许的情况下在本国的标准化工作中使用这些标准近20年来IEC的工作领域和组织规模均有了相当大的发展今天IEC成员国已从1960年的35个增加到60个他们拥有世界人口的80消耗的电能占全球消耗量的95目前IEC的工作领域已由单纯研究电气设备电机的名词术语和功率等问题扩展到电子电力微电子及其应用通讯视听机器人信息技术新型医疗器械和核仪表等电工技术的各个方面IEC标准已涉及了世界市场中的35的产品到本世纪末这个数字可达50IEC标准的权威性是世界公认的IEC每年要在世界各地召开一百多次国际标准会议世界各国的近10万名专家在参与IEC的标准制订修订工作IEC现在有技术委员会TC89个分技术委员会SC107个IEC标准在迅速增加1963年只有120个标准截止到20XX年XX月底IEC已制定了4885个国际标准附录二主要原材料供应情况FTO导电玻璃厂家购买点价格面阻光透过率厚度加工大小秦皇岛20欧804mm最小哈尔滨哈克新能源有限公司以下16欧22mm办公室045182681326销售82681322日本Nippon10片2310元RMB83mmSolaronix瑞士法郎片83mm钌染料瑞士公司附录三主要目标市场容量估算我国最权威的太阳能发电研究机构之一教育部光伏系统工程研究中心曾列出这项技术的节能清单全国每年新增户外照明灯5000万盏通过在慢车道社区街道城中村公园等地点推广使用太阳能路灯五六年内有望使太阳能路灯占到千分之一这样一年就能节省近7亿度电等于给国家送了一个10万千瓦的发电站通过换算相当于光伏路灯照明的潜在年市场容量可达以上未来十五年中国每年新增建筑面积将约达亿至亿平方米其中公共建筑面积为34亿平米来自搜房网中国建筑耗能惊人据调查北京市普通公共建筑每年每平米耗电度大型商场度写字楼酒店度考虑到北京作为国家首都相对繁华可以合理估算全国各城市公共建筑每年每平米耗电度取亿平米新增面积可得每年新增公共建筑耗电为亿度面对如此严峻的耗电形势推广节能建筑已势在必行近日由建设部和国家质量技术监督检验检疫总局联合发布公共建筑节能设计标准于XX月XX日起正式实施这是我国批准发布的第一部公共建筑节能设计的综合性国家标准该标准要求新建建筑必须严格按照建筑节能标准进行设计和施工否则不得交付使用不予办理竣工验收备案手续对于不执行政府强制性建筑节能标准的企业将按规定罚款50万元设计审批建造验收等与执行节能标准有关的各环节都将在监督处罚的范围根据北京市十一五时期建筑节能发展规划到20XX年可再生能源在建筑供热空调和照明利用率达到建筑总能耗的4以上根据近期的全国绿色建筑创新奖评审标准可再生能源发电量不低于建筑用电量的2根据近期的全国绿色建筑创新奖建筑节能创新专项奖评选办法公共建筑可再生能源占建筑总能耗的比例15为档155为档据建筑总能耗的一定比例按照最低比例2计算五年后保守估计六分之一新增公共建筑达到此标准可计算出每年新增公共建筑中光伏设备可以节省亿度电由此可得公共建筑光伏照明市场容量将达到100MW根据中国政府在可再生能源长期规划要求到年我国光伏装机总量至少要达到考虑到目前只有多的现实近五年光伏市场年平均增长率将达到以上而事实上目前部分光伏系统已经同时具备了社会效益和经济效益如本公司提供的光伏照明系统在市场和政策的双重刺激下可以预见年光伏装机量将超过根据中国电力科学院的预测年中国光伏装机容量将超过600MWp按照此数据中国光伏市场年增长率将达到78考虑到相关政策和市场需求光伏照明增长速度要略高于平均值预计将达到80以上根据这个数据以及各自市场未来五年可能达到的市场容量我们可以得到每年的市场容量附录四关于实施节约能源城市绿色照明示范工程的通知各省自治区建设厅北京市政管理委员会上海市市容卫生管理局天津市市容环境管理委员会重庆市市政管理委员会为了落实科学的发展观指导城市照明工作健康发展进一步提高我国城市照明的总体水平按照推进中国绿色照明工程促进项目的要求经研究决定我部将实施节约能源城市绿色照明示范工程节约能源城市绿色照明的基本宗旨是节约能源保护环境和促进健康主要目的是通过该工程的实施缓解城市照明的快速发展与电力供应紧张之间的矛盾使城市照明工作科学健康可持续发展现将实施节约能源城市绿色照明示范工程的有关事项通知如下一节约能源城市绿色照明示范工程活动的范围和具体项目一节约能源城市绿色照明示范工程的范围包括由政府部门投资建设的城市户外公共照明包括功能照明和景观照明由企事业单位投资建设的住宅小区内的功能照明景观照明以及自有物业的景观照明旅游风景区的功能和景观照明二具体工程项目如下城市道路街道的功能照明城市广场公共公园住宅小区的功能照明城市车站机场港口关口室外公共空间的功能照明商业区及步行街的功能和景观照明城市标志性建筑物的景观照明城市历史名胜古迹的景观照明城市园林绿化的景观照明等附录五部分合作伙伴和客户附录六部分团队成员简介