公司财务-费用管理制度.docx

费用管理制度 为节约公司经营成本，规范费用支出，提高公司经营管理水平，特制定本制度。 费用报销的基本要求： 一、各项费用的报销必须以合理、合法、真实的凭证为依据，原始发票不得臆造、涂改，不得伪造发票。 二、发生的费用必须按规定分类填写公司统一的报销单据，不得随意填写。 三、各种原始凭证必须大小写一致，不得涂改，并注明附件张数和所属部门和职务，内容和项目必须齐全。对于手续或填写不符要求的一律退回修改、补全手续、重填凭证；对于不得报支的费用项目，一律退回拒付。 四、各项费用的报销必须按公司制定的相关流程进行。 五、内部员工报帐定于每周星期二、星期五下午进行，其他时间无特殊情况一律不办理报账手续。对外付款不受此时间限制。 招待费管理制度 一、业务招待费用支出范围： （一）招待来访客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等费用。 （二）宴请客人、客户（包括工作餐）的用餐、食品、酒水、礼品等费用。 （三）赠送客人、客户的礼金、纪念品等费用。 二、业务招待费用分管规定： （一）用于接待客人的烟、茶叶、水果、饮料、以公司名义制作的纪念品、礼品等统一由行政管理部门根据公司采购管理流程和物资领用流程购买、订做