上半年银行从业资格考试个人理财真题

年上半年银行从业资格考试个人理财真题以及答案一判断题正确的打错误的打个人理财主要考虑的是资产的增值因此个人理财就是如何进行投资按照银监会对个人理财业务的定义商业银行为销售储蓄存款产品信贷产品等进行的产品介绍和宣传不属于理财顾问服务目前证券公司的个人理财服务形式主要以代客进行投资操作为主中银理财贵宾卡为带有中银理财标识的借记卡与普通借记卡具有相同的服务功能中银理财营销渠道的主体是统一标识的物理网点知识营销原则是指理财客户经理在营销过程中使客户在获得物质上的享受知识上的提高的基础上自觉地接受中行所提供的各项服务中国银行理财团队中的成员包括理财客户经理理财产品经理柜员和引领员理财规划是技术含量很高的行业服务态度并不会直接影响理财服务水平对个别客户理财中心工作人员可接受客户委托替其保管存折存单密码钥匙有价证券协议书印章等文件和物品理财客户经理负责维护和管理客户关系与客户之间实行单线联系个人家庭管理纯粹风险的工具包括商业保险社会保险和雇主提供的雇员团体保险税收最小化通常是遗产规划的一个重要动机也是遗产规划的惟一目标将终值转换为现值的过程被称为折现复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金在计算时每一期本金的数额是相同的预期收益率相同的投资项目其风险也必定相同优先认股权是上市公司给予优先股持有人在未来某个时间或者一段时间以确定的价格购买一定数量该公司股票的权利美元对日元升值则日元对美元贬值商业银行在外汇市场中的经营活动包括代客买卖和自营业务央行不但是外汇市场的参与者而且是外汇市场的操纵者掉期外汇买卖实际上由两笔金额相同方向相反交割日相同的交易构成的期权费是指期权的执行价格内在价值是市场价格与期权执行价格之间的差额而期权价值与内在价值之差即是时间价值一国的国际收支处于顺差状态本币供大于求将贬值国际收支处于逆差状态则本币求大于供将升值生产物价指数与本国汇率走向的关系并不确定指数比预期高可能导致汇率上升也可能导致汇率下降零售物价指数是一国通胀状况的指示器之一反映的是人们生活费用的变化欧洲日元是指存放于欧洲银行中的日元存款耐用品是指能够持续使用三年或三年以上的产品如计算机飞机等标准普尔指数对美元汇率的影响最大因其信用度高英国国债又被称为金边债券上海黄金交易所是国内的一级黄金市场黄金具有价值稳定流动性高的优点是对付通货膨胀的有效手段标金是黄金市场最主要的交易品种它的出现是市场成熟的表现个人实盘黄金买卖的投资者在需要时可以向银行申请办理黄金的实物交割商业银行代保管的标的物必须是上海黄金交易所指定的中国家黄金冶炼企业所生产的标金或由商业银行出具黄金证明书外形完整无损的黄金实物风险保留是指自己承担风险可能带来的损失它是一种自保险只有符合一定条件的可保风险才可以运用保险来进行管理最大诚信原则只是对投保方的要求对保险人无约束力保险中所谓的重要事项是指一切可能影响到一位谨慎的保险人做出是否承保以及确定保险费率的有关情况保险的近因原则中所说的近因是指对保险标的损失起决定作用的因素是直接或间接导致保险标的损失的原因总体而言保险更注重的是保障而非投资增值从保险责任看终身寿险除了保障期限较长外与定期寿险类似终身死亡保险的给付必须以被保险人死亡为条件被保险人不死亡则不能领取保险金但被保险人生存到周岁也可以领取终身保险金意外伤害保险具有损害赔偿性和储蓄性的双重性质投资连结险的风险完全由保户自己承担而分红险的风险是由保户和保险人共同承担的利差益是指保险公司实际投资收益扣除营运管理费用后的轧差数高于预计数时所产生的盈余已参加社会医疗保险者投保津贴型保险比投保费用型保险更划算投保人只要根据自身和家庭对保障的需求来确定保险种类和保险金额较低的免赔额反而可能导致重大损失得不到足够的赔偿资本证券是指由货币投资或与货币投资有直接联系的活动而产生的证券商品证券是证明持有人有商品使用权或所有权的凭证取得了这种证券就等于取得了这种商品的所有权持有人对这种证券所代表的商品所有权受法律保护有价证券按照上市与否可分为上市证券和非上市证券非上市证券就是指不符合证券交易所上市条件而不能上市的证券股票是代表股份所有权的股权证书是代表对一定经济分配请求权的资本证券投资人自己不能到交易所买卖股票必须在证券公司开设的证券交易柜台或通过电话和网络买卖股票股是以外币表明面值以外币认购和买卖在境外上市的普通股股票身份证号码与资金账户号码股东卡号一一对应不允许重复开户债券的性质是所有权凭证反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系一般而言可转换公司债券利率低于普通公司债券利率企业发行可转债有助于降低其筹资成本目前我国的债券市场由银行间债券市场和交易所债券市场组成根据我国证券交易规则规定企业信用必须在级以上才有资格向社会公开发行债券证券投资基金是一种利益共享风险共担的集合证券投资方式基金资本来源于国外并投资于国外证券市场的投资基金是国际基金居民个人拥有的普通标准住宅在转让时暂减半计征土地增值税物业管理是住房保值升值的一个重要保障没有好物业也就没有好房子期货交易买卖的直接对象是期货合约而不是商品本身根据我国的相关法律私人收藏文物是违法的收藏品的发行量越大存世量也越大古人类和古生物化石属于古玩类收藏品个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容它是在纳税义务发生之前在法律允许的范围之内对纳税负担的低位选择对中国境内居民的境外取得的所得我国不征收个人所得税个人购买房屋时印花税的缴纳采用自行购花自行贴花自行销花的方法理财客户经理在与客户沟通时需了解的信息包括事实性信息判断性信息和推断性信息亚文化由具有共同工作经历和环境形成的具有共同价值观念的人群组成包括民族种族宗教信仰和地理区域等四种理财客户经理在与客户沟通时应直接切入主题话题不应涉及客户太多的个人或家庭问题客户提出的理财目标年成为中产阶级的一份子不符合明确性和可量化性的要求计算负债收入比率时应采用税后收入在与外向型客户进行沟通时应做到态度热情多倾听与对方建立非正式关系切忌态度冷淡二单项选择题以下国内机构中无法提供理财服务的是基金公司保险公司信托公司律师事务所与商业银行相比以下选项中属于信托公司在个人理财服务中处于优势地位的是具有明显私募性质的信托产品通过银行代销的可能性逐渐缩小信托公司原则上可以投资基础设施房地产项目股票票据等多种实业和金融资产信托公司在发行集合资金信托计划时不能向客户作出保证本金的安全以及保证预期收益的承诺信托公司的影响力有限国内居民对信托产品知之甚少中银理财的品牌价值主要体现在以客户为中心的经营思路和智慧创造财富的经营理念两个方面高贵品牌全球网络专业资讯贵宾服务四个方面百年品牌全球网络专业智慧尊贵服务四个方面以上都不正确中银理财的经营层级分为理财中心大户室理财中心大户室理财专柜理财中心理财工作室理财专柜理财中心理财工作室以下哪一选项不属于个人理财规划的内容教育投资规划健康规划退休规划居住规划我们将风险分为人身风险财产风险和责任风险是根据的不同进行区分承保对象风险损失原因风险损害对象风险损失结果人的一生很可能会面对一些不期而至的风险我们称之为投机风险纯粹风险偶然风险意外风险标准的个人理财规划的流程包括以下几个步骤收集客户资料及个人理财目标综合理财计划的策略整合客户关系的建立分析客户现行财务状况提出理财计划执行和监控理财计划正确的次序应为属于反映个人家庭在某一时点上的财务状况的报表是资产负债表损益表现金流量表利润分配表以下关于现值和终值的说法错误的是随着复利计算频率的增加实际利率增加现金流量的现值增加期限越长利率越高终值就越大货币投资的时间越早在一定时期期末所积累的金额就越高利率越低或年金的期间越长年金的现值越大单利和复利的区别在于单利的计息期总是一年而复利则有可能为季度月或日用单利计算的货币收入没有现值和终值之分而复利就有现值和终值之分单利属于名义利率而复利则为实际利率单利仅在原有本金上计算利息而复利是对本金及其产生的利息一并计算某公司债券年利率为每季复利一次其实际利率为投资本金万在年复利情况下大约需要年可使本金达到万元以下关于年金的说法错误的是在每期期初发生的等额支付称为预付年金在每期期末发生的等额支付称为普通年金递延年金是普通年金的特殊形式如果递延年金的第一次收付款的时间是第年年初那么递延期数应该是以下公式中错误的是资产负债净资产以市价计的期初期末净资产差异储蓄额未实现资本利得或损失资产评估增值资产评估减值普通年金终值每期固定金额利率期限利率复利现值终值利率期限在普通年金现值系数的基础上期数减系数加的计算结果应当等于递延年金现值系数预付年金现值系数永续年金现值系数以上都不正确以下关于年金的说法正确的是普通年金的现值大于预付年金的现值预付年金的现值大于普通年金的现值普通年金的终值大于预付年金的终值和都正确某客户年月日投资元购入一张面值为元票面利率每年付息一次的债券并于年月日以元的市场价格出售则该债券的持有期收益率为以下投资工具中不属于固定收益投资工具的是银行存款普通股公司债券优先股一种汇率通常有位有效数字汇率的标价分为直接标价法和间接标价法下面两种牌价分别属于哪种标价法伦敦外汇市场的汇率英镑美元中国银行公布的外汇牌价港币人民币直接标价法间接标价法间接标价法直接标价法直接标价法直接标价法间接标价法间接标价法下面哪个国家不使用间接标价法美国新西兰南非中国在直接标价和间接标价法下汇率变动的含义不同以下选项不正确的是在直接标价法下外汇汇率上涨说明外币值钱了在直接标价法下外汇汇率下跌说明一定数额的本币可以换得更多的外币在间接标价法下外汇汇率下跌说明一单位本币可换的外币数量增加了在间接标价法下外汇汇率上升说明本币升值了某客户想将手中的澳元兑换成美元此时银行的外汇宝牌价为澳元美元该客户应以与银行交易以澳元美元以澳元美元以澳元美元和美元的中间价与银行协商后的汇率若国际外汇市场上则加拿大元与英镑之间的套算汇率的正确表述方式为当今全球规模最大的单一金融市场和投机市场是股票市场黄金市场期货市场外汇市场以下有关当今国际外汇市场的说法中错误的是外汇市场是信息最为透明最符合完全竞争市场理性规律的金融市场外汇市场系统风险小是最适合中国中小投资者的一个成熟的金融投资市场美元日元和欧元在国际外汇市场成三足鼎立局面国际外汇市场小时连续作业为投资者提供了没有时间和空间障碍的理想投资场所以下交易中不属于即期交易的是外汇买卖成交后在两个营业日内办理外汇业务外汇买卖成交后当日办理收付交割在成交日后第二个营业日交割的外汇交易在成交日后第三个营业日交割的外汇交易即期交易中的标准交割日是指成交后当天交割成交后第二天交割成交后第二个营业日交割双方协议的某一天如果外汇交易员即期卖出日元买入美元随后又即期卖出美元买入欧元则两笔即期交易后该交易员的头寸情况为美元多头日元少头欧元多头美元多头日元空头欧元多头美元头寸轧平日元空头欧元多头美元多头日元空头欧元空头以下有关远期汇率的论述中错误的是利率高的货币表现为贴水利率低的货币表现为升水升水或贴水实际上是对两种交易货币利差损失或利差盈余的平衡日元利率低于美元利率因此美元兑日元的远期汇率表现为贴水远期汇率等于即期汇率上加贴水或减升水如进口商在签订购买商品合同时尚无法确定具体付汇日期但又想固定进口成本他应选择叙做远期外汇买卖择期外汇买卖掉期外汇买卖外汇期权买卖按期权的执行价格分类期权可分为买入期权和卖出期权看涨期权和看跌期权美式期权和欧式期权实值期权虚值期权和两平期权外汇期权的购买者其风险是无限的收益也是无限的风险是有限的收益也是有限的风险是有限的收益是无限的风险是无限的收益是有限的投资者之所以买入看涨期权是因为他预期这种金融资产的价格在近期内将会上涨下跌不变都有看涨期权的买方对标的金融资产具有的权利买入卖出持有以上都不是不属于从某些行业的局部来反映经济景气状况的数据耐用品订单工业生产外汇储备采购经理人指数国际资本流动的根本动力是扩大商品销售获得较高利润调节国际收支缓和个别国家内部矛盾从长期来看影响汇率走向的因素中不包括官方干预国际收支通货膨胀率利率我国人民币升值有利于出口进口对外贷款国内旅游创汇信号效应是央行在外汇市场上通过查询汇率变化情况发表声明等影响汇率变化以达到干预效果的手段是不改变现有货币政策的外汇市场干预手段有时会失效以上都正确美国商业银行在紧急情况下向美联储申请贷款美联储收取的利率是贴现率优惠利率短债收益率联邦基金利率在国际收支平衡表中反映一国与他国间真实资源转移情况的项目是经常账户资金账户平衡账户错误与遗漏账户上海黄金交易所实行组织形式法人制会员制代表制公司制上海黄金交易所的黄金交易的报价单位为美元盎司美元克人民币元两人民币元克上海黄金交易所会员可进行自营和代理业务及批准的其他业务综合类金融类自营类做市商上海黄金交易所会员可进行自营和代理业务综合类金融类自营类做市商不是上海黄金交易所指定的清算银行工商银行建设银行招商银行中国银行以下有关黄金价格的说法中错误的是黄金价格与其他竞争性投资收益率成反向关系国际局势紧张时黄金价格会上升一般而言世界经济状况趋好黄金首饰需求增加将促使金价上升美元的坚挺往往会推动金价的上涨英美商品交易市场上买卖贵金属和药材等一些特殊商品时所使用的交易单位是司马两单位托拉金衡制单位值单位金的实际含金量为在风险管理手段中保险属于手段风险分散风险控制风险回避风险转移投保人或被保险人对应当具有法律上承认的经济利益保险事故保险责任保险标的保险风险根据可保利益原则我们无法为投保家用电器租用的别人的房屋公共广场的雕塑自己的房产人身保险合同中投保人以自己的生命或身体为他人利益订立保险合同时投保人被保险人和受益人的关系为投保人是被保险人也是受益人投保人不是被保险人而受益人是其指定的人投保人是被保险人而受益人是由代理人指定的人投保人是被保险人受益人是其指定的人某私企业主为其雇员在太平洋人寿保险公司购买了以外伤害险约定如雇员在工作中因意外伤害致死将向其家属给付死亡保险金其中保险人投保人被保险人和受益人依次为私企业主私企业主雇员和雇员家属雇员家属太平洋人寿保险公司雇员和私企业主太平洋人寿保险公司私企业主雇员和雇员家属雇员私企业主雇员家属和雇员家属某人投保了人身意外伤害保险在回家的路上被汽车撞伤送往医院在其住院治疗期间因心肌梗塞而死亡那么这一死亡事故的近因是被汽车撞倒心肌梗塞被汽车撞倒和心肌梗塞被汽车撞倒导致的心肌梗塞某人投保了一份生死两全保险后经医院诊断为突发性精神分裂症治疗期间王某病情进一步恶化终日意识模糊狂躁不止最终自杀身亡这一死亡事故的近因是精神分裂症自杀精神分裂症和自杀由于精神分裂症引起的自杀以下有关定期寿险的说法中错误的是定期寿险又称定期生存保险是人寿险中最简单的一种如果定期寿险的被保险人在保险期满时仍然生存则保险合同即行终止保险人无给付义务定期寿险保险费比较低廉少额的保费就可得到巨额的保障定期寿险没有现金价值不具有储蓄性的特点在相同保额和投保条件下保费最低年金保险终身寿险两全保险定期寿险以下有关两全保险的说法错误的是两全保险是死亡保险和生存保险的综合其保险金额分为危险保障保额和储蓄保额两全保险的危险保额和储蓄保额都随保险年度的增加而增加因此其现金价值也逐渐累积两全保险的保单持有人可在保险期间向保险公司申请保单质押贷款两全保险的保险责任较全面适应性较广其年均保费要高于终身寿险保险人在确定人身意外伤害保险费率时考虑的最主要因素是年龄性别职业体格在人身意外伤害保险中意外事故发生的原因必须是意外的偶然的和可预知的可测定的多变化的不可预见的在人身意外伤害保险中保险人给付保险金的条件是被保险人必须因遭受客观事故而导致某种后果如死亡或疾病疾病或失业残疾或死亡退休或残疾我国航空意外险每份保单的保险金额为万元投保人最多可以买份医疗保险中不包括普通医疗保险意外伤害医疗保险生育保险手术医疗保险特种疾病保险采用给付方式定额定值实报实销按比例财产保险中重复保险适用平均分摊原则比例分摊原则第一赔偿原则顺序赔偿原则家庭财产保险的分类不包括两全家财险长效还本家财保险个人收藏的邮票保险普通家财保险王某将自己价值万元的财产投保了一份保险金额为万元的家财保险在保险期间王某家发生火灾导致室内财产损失万元则保险公司应该赔偿万元万元万元万元以下哪一类人属于车辆第三者责任保险中的第三者私有个人承包车辆的被保险人及其家庭成员以及他们所有或代管的财产本车车上乘客保险公司被害的行人机动车辆保险有关条款规定受本车所载货物撞击的损失属于责任车辆第三者责任的免除车辆第三者责任的承保车辆损失险的免除车辆损失险的承保投资连结险的特点中不包括具有保障和投资理财的双重功能有一个最低的现金价值保费结构和资金流向公开透明投资账户资金由保险公司的理财专家经营管理可以任意支付保险费以及任意调整死亡保险金给付金额的人寿保险是传统寿险分红寿险投资连结寿险万能寿险如果办理保险后反悔应及时办理退保手续与此相关的正确规定为在天反悔期内可办理全额退保过期则需要支付一定的违约金在天反悔期内可办理全额退保但需支付退保手续费过期则除支付手续费外已缴纳保费将不退回在天反悔期内可办理全额退保过期则需要支付一定的违约金在天反悔期内可办理全额退保但需支付退保手续费过期则除支付手续费外已缴纳保费将不退回证券是各类记载并代表一定权利的书面凭证法律凭证收入凭证资本凭证广义的证券包括货币证券和资本证券权益证券商品证券凭证证券债务证券有价证券代表的是财产所有权债权剩余请求权所有权或债权股票有多种价值投资者平时较为关心的是股权面值红利市值世界上最早最享盛誉和最有影响的股价指数是日经股价指数金融时报股价指数道琼斯股价指数恒生指数股票投资的收益等于资本利得股利所得资本利得加股利所得资本利得加利息所得股票交易程序中所包括的主要环节有交割委托证券账户开户资金账户开户过户交易正确的顺序为债券代表其投资者的权利这种权利称为资产所有权资金使用权财产支配权债权债券分为附息债券和零息债券的依据是债券形式计息方式付息方式利率变动方式不能作为债券发行主体中央政府和地方政府企业组织金融机构社会团体贴现债券通常在票面上是一种折价发行的债券规定利率不规定利率标明折价不标明折价下列投资工具中风险相对最小的是国债股票企业债券期货以下选项中公司破产后对公司剩余财产的分配顺序上列为最后的是职工工资优先股票普通股票普通债权下列哪种说法是正确的债券的发行条件不包括其发行票面金额企业债券的持有人无权参与公司的经营决策凭证式国债可以流通并转让记账式国债不能上市流通转让下列哪项不属于国债投资的特征安全性高免税待遇流动性强收益率高兼有债权和股权的双重性质的公司债是私募债券可转换公司债收益公司债信用公司债以下关于债券和股票说法错误的是收益率相互影响都属于有价证券都是筹资手段都有规定的偿还期限证券信用评级的主要对象为中央政府的债券国际债券和优先股股票普通股股票各类公司债券和地方债券以下哪一种风险不属于非系统风险利率风险信用风险经营风险财务风险以下哪种风险不属于系统风险政策风险周期波动风险利率风险信用风险下列因素引起的风险中投资者可以通过证券投资组合予以分散的是国家货币政策变化发生经济危机通货膨胀企业经营管理不善长期政府债券的利率比短期政府债券利率高这是对的补偿信用风险通胀风险利率风险政策风险证券投资基金是一种的证券投资方式直接间接视具体的情况而定以上均不正确证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的一种关系债权关系所有权关系综合权利关系委托代理关系的投资份额是可以不固定的封闭式基金契约式基金开放式基金公司型基金封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金按标准进行的分类按投资基金的组织形式按投资基金能否赎回按投资基金的投资对象按投资基金的风险大小开放式基金的交易价格主要取决于基金总资产供求关系基金净资产基金负债在下列几种基金中一般的年管理费率最低债券基金货币基金股票基金认股权证基金不能作为货币市场基金的投资标的短期债券商业票据认股权证银行短期存款以追求资产的长期增值和盈利为基本目标的基金是收入型基金平衡型基金成长型基金以上都不是若采用固定投资比例策略限制股票资产在起始投资组合之股票为万元其余则持有现金若三个月后股票资产上涨万元则此时投资人应采取何种动作卖出价值万元的股票卖出价值万元的股票卖出价值万元的股票不买不卖房地产投资的优点不包括具有分散投资的效应可运用财务杠杆个性差异小易操作能抵御通胀房地产投资的风险不包括交易风险意外风险利率风险信用风险以下有关房地产投资的说法错误的是常见的房地产投资方式有住房实物投资和住房金融投资炒楼花的范围包括内部认购的房号正式认购的认购书预售合同等房地产证券的持有人只能通过将证券变现来获利住房金融投资降低了住房投资的门槛又保持了实物投资较高的收益一房产价值万元耐用年限为年残值率为根据直线折旧法该房产的折旧率为非普通商品房在年内出售需要全额缴纳营业税税率为不属于个人购买房产时涉及的税费契税印花税抵押登记费营业税国内期货市场中不包括上海期货交易所深圳期货交易所大连商品交易所郑州商品交易所以下有关期货的说法错误的是期货交易是以公开公平竞争的方式进行交易的私下谈判交易被视为违法期货交易可以在交易所内进行也可以在场外交易大多数期货合约都在到期前以对冲方式了结期货合约对商品质量规格交货时间地点等都做了统一的规定是标准化合约期货交易主要是以为保障从而保证到期兑现行业制度法律制度保证金制度市场制度金融期货中不包括股票期货利率期货外汇期货债券期货股票指数期货是为适应人们管理股市风险尤其是的需要而产生的系统风险非系统风险信用风险财务风险目前最有影响的美国股票指数期货是纳斯达克指数期货标准普尔指数期货道琼斯工业指数期货以上都不是我国个人所得税中工资薪金所得的适用税率范围是中国居民的境内工资薪金所得以每月收入扣除元费用后的余额为应纳税所得额我国个人所得税中稿酬所得适用的实际比例税率适用的五级超额累进税率的比例税率适用的三级超额累进税率公司职工取得的用于购买企业国有股权的劳动分红应按照项目征收个人所得税工资薪金所得劳务报酬所得利息股息红利所得其他所得下列项目中属于劳务报酬所得的是发表论文取得的报酬提供著作的版权而取得的报酬将国外的作品翻译出版取得的报酬高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬根据个人所得税法的规定工资薪金所得采用的税率形式是超额累进税率全额累进税率超率累进税率超倍累进税率外籍人士取得的下列所得中可以免征个人所得税来自同我国签订双边税收协定的国家的外籍人士在我国境内取得的储蓄存款利息外籍个人从境内上市股企业内资企业取得的股息红利外籍人士在我国境内取得的保险赔款外籍人士转让国家发行的金融债券取得的所得王某取得稿酬元讲课费元已知稿酬所得适用个人所得税税率为并按应纳税额减征劳务报酬所得适用个人所得税税率为王某应纳个人所得税额为元对以下征收个人所得税时应以全额所得为应纳税所得额偶然所得个体工商户生产经营所得稿酬所得财产转让所得我国车辆购置税实行法定减免税下列不属于车辆购置税减免税范围的是外国驻华使馆领事馆和国际组织驻华机构及其外交人员自用车辆回国服务的留学人员用人民币现金购买辆个人自用国产小汽车设有固定装置的非运输车辆长期来华定居专家辆自用小汽车某外国人年月日来华工作年月日回国年月日返回中国年月日至年月日期间因工作需要去了日本年月日返回中国后于年月日离华回国则该纳税人年度为我国居民纳税人年度为我国非居民纳税人年度为我国居民纳税人年度为我国非居民纳税人年度和年度均为我国非居民纳税人年度和年度均为我国居民纳税人在收入相同的情况下的税负最重个体工商户合伙企业私营企业个人独资企业客户最基本的需求是服务需求体验需求关系需求产品需求客户从单纯被动地采购转为主动参与产品的规划设计方案的确定这体现了客户的成功需求体验需求关系需求产品需求某消费者选择商品的能力比较强对价格变化反应敏感选价心理较重往往以价格高低为选购标准此人属于习惯型消费者理智型消费者经济型消费者疑虑型消费者用名人来做宣传广告是运用了消费者的兴趣商品效用相关群体对消费者行为的影响社会文化对消费者行为的影响一般在繁荣期之后出现经济活动放缓国民生产总值增长率递减失业率上升通胀率下降居民开始对经济和职业前景产生忧虑逐步减少消费支出这一阶段属于经济周期中萧条期调整期萎缩期衰退期制订个人理财目标的基本原则之一是将作为必须实现的理财目标个人风险管理长期投资目标预留现金储备短期投资目标以下不属于个人家庭资产项目的是收藏品接受别人的礼品按揭房产租借的房屋个人资产负债表中的资产价值是按计算的购置价当前市场价格平均购置价和当前市场价格所得视情况而定在制定理财规划时理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析下列哪些选项中属于流动负债汽车贷款教育贷款住房抵押贷款信用卡贷款以下有关个人家庭资产负债的论述错误的是折旧性资产的价值一般随着其使用年限的增加而降低净资产金额很大可能意味着客户的部分资产并未得到充分利用对于那些债务关系已经形成但客户尚未收到正式的付账通知的不应计入负债项目中理想的净资产持有量应根据客户的实际情况而定客户王某的流动性资产为万元总资产为万元总负债为万元其偿付比率为反映客户控制开支和增加净资产能力的财务比率是投资与净资产比率流动性比率负债收入比率储蓄比率以下公式错误的有负债收入比率债务支出税前收入储蓄比率盈余税前收入流动性比率流动性资产每月支出负债总资产比率负债总资产对于客户的中期投资目标应采用现金投资和固定利息投资收益不高但收益率较稳定很少出现亏损主要考虑投资的成长性可考虑采用具有税收效应的投资产品要更多地考虑投资的成长性和收益率但投资风险会上升出现亏损的概率也会更大视具体目标而确定投资策略以下有关人力资本的论述中正确的是理财客户经理确定的最优资产应当包括经济资源和人力资本人力资本是指劳动者劳动报酬的终值投资者离退休的时间越长人力资本的对冲效应与缓冲作用越弱投资者个人的人力资本供给弹性越大投资者持有的高风险经济资源越少三多项选择题中国银行理财客户经理的岗位职责包括根据客户需要及时有效地向客户提供专业化的个人财务管理咨询和建议等在法律法规银行各项规章制度和政策许可范围内为客户进行投资操作遇疑难的专业问题积极与理财产品经理合作共同向理财客户提供服务负责理财客户经理队伍新人员的培训工作收集同业信息研究客户现实情况和未来发展发掘他们的潜在需求及时反馈至产品管理部门只要符合以下条件之一的客户可认定为中银理财客户政府机关或事业单位处级以上领导干部注册资本在万元以上企业的总经理等高层管理人员并经上级分行个人金融部特殊批准本外币存款含汇聚宝人民币理财产品基金国债以及消费信贷本金累计总额在等值人民币万元以上银行卡年消费额不含购房购车装修等一次性消费等值人民币万元以上中银理财的风险点目前主要来自于理财服务流程客户管理理财服务人员理财服务系统以下有关中银理财风险管理的说法中错误的有各级理财服务机构的账务设置账务处理会计科目及凭证的使用等与所在网点的柜台业务相同所有由中银理财的策略联盟单位提供的增值服务必须声明由此发生的服务纠纷由提供方负全责我行只负连带责任理财从业人员不得在理财中心室现场之外为理财客户办理有关理财业务和提供服务中银理财服务协议的文本格式及内容由总行统一制定版本维护由省行负责国内外消费者购买住宅的原因包括自住合理避税对外出租获取租金投机获取资本利得以下有关货币的时间价值的说法正确的有货币的时间价值认为等量资金在不同时点上的价值量不相等货币的时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值不同时间单位的货币收入在不换算到相同时间单位的情况下其经济价值也具有可比性货币的时间价值也被称为资金的时间价值关于递延年金下列说法正确的有递延年金是指隔若干期以后才开始发生的系列等额收付款项递延年金终值的大小与递延期无关递延年金现值的大小与递延期有关递延期越长递延年金的现值越大外汇市场产生的原因包括投机央行干预贸易和投资对冲以下关于中国外汇交易中心的说法错误的是中国外汇交易中心是我国自己的外汇市场成立于年月中国外汇交易中心会员应采取竞价交易方式中国外汇交易中心是央行领导下的独立核算盈利性的事业法人非金融企业也可申请成为中国外汇交易中心的会员以下有关外汇期权交易的说法正确的是外汇期权的交易对象并不是货币本身而是一项将来可以买卖货币的权利期权的买方可以根据市场情况自行决定是否执行权利期权卖方承担风险履行买卖的义务并收取期权费期权费一般于期权到期日一次性付清而且不可退回以下有关期权价格的决定因素的说法正确的是买入期权的执行价格与期权费成正比而卖出期权的执行价格与期权费成反比期权距到期日时间越长期权费就越高预期波动率越大的货币期权其期权费越高货币利率越高期权费越低利率越低期权费越高影响汇率变化的基本因素有经济因素政治及新闻舆论因素市场因素央行干预属于欧元区的国家有荷兰瑞典希腊西班牙世界黄金的需求主要包括工业需求投资需求官方储备需求饰金需求世界通行的黄金投资方式中包括投资金币纸黄金黄金远期买卖黄金期权保险的功能包括风险回避实施补偿免税效应转移风险保险的基本当事人有保险人投保人被保险人受益人根据我国保险法保险的基本原则有最大诚信原则可保利益原则补偿原则近因原则保险人在理赔时一般按三个标准确定赔偿额度它们是以实际损失为限以保险金额为限以保单的现金价值为限以被保险人对保险标的可保利益为限按照给付期间划分年金保险可分为终生年金即期年金定期年金延期年金不在我国家庭财产保险承保范围之内的财产有票证食品床上用品书籍证券的票面要素有标的物权利义务持有人下面属于商品证券的有提货单运货单仓库栈单存款单证券的产权性是指有价证券记载着权利人的财产权内容代表着一定的财产所有权拥有证券就意味着享有财产的的权利占有使用收益处置证券具有流通性又称为变现性证券的流通是通过实现的继承贴现交易承兑境外上市外资股是指股份公司向境外投资者募集并在境外上市的股份下面是属于境外上市外资股股股股股按股票持有者分类股票可分为内部职工股国家股法人股个人股相对股票投资而言债券投资的优点有投资收益高本金安全性高投资风险小市场流动性好优先股的优先权主要表现在认股权分配剩余资产分配公司收益公司经营表决权普通股票股东享有的权利主要是公司重大决策的参与权公司盈余和剩余资产分配权选择管理者其他权利债券按发行主体的不同可分为政府债券公债金融债券企业债券债券按计算利息的方式不同分为单利债券复利债券定息债券贴现债券和的不同点有流动性不同适用的基金类型不同参与的门槛不同套利操作方式和成本不同证券投资基金的当事人主要有基金持有人基金发起人基金托管人基金管理人证券投资基金与股票债券的区别表现在投资者地位不同经济关系不同投资工具性质不同收益与风险不同证券投资基金按组织形式可分为封闭型投资基金契约型投资基金公司型投资基金开放型投资基金客户甲于年月日在中国银行某网点认购了由国泰基金管理有限公司发行的国泰金鹿保本基金该证券投资基金的当事人为客户甲是基金持有人国泰基金公司是基金管理人中国银行是基金管理人中国银行是基金托管人房屋产权证是对进行了房屋产权登记后所发证件的统称可分为房屋所有权证房屋共有权保持证房屋抵押权证房屋他项权证税务筹划的特点包括风险性隐藏性合法性专业性下列所得应纳入个体工商产生产经营所得交纳个人所得税的有专营属于农业税范畴的捕捞业并已缴纳了农业税的所得个体工商户从事商业饮食服务业的收入经有关部门批准取得执照行医而取得的报酬个体工商户从事手工业的所得采用累进税率计税的所得有劳务报酬所得工资薪金所得个体工商户取得的经营所得外籍个人取得的偶然所得适用税率的所得项目有个体工商户取得的特许权使用费所得债券转让所得承包承租经营所得工资薪金所得下列项目中免征营业税的有航空运输部门提供的运输服务诊所提供的医疗服务幼儿园提供的育养服务婚姻介绍所提供的婚介服务以下不应当按照劳务报酬征收个人所得税的是承包人对企业经营成果不拥有所有权仅按合同取得的承包收入编剧从非任职的电视剧制作单位取得剧本使用费私人诊所的医生提供医疗服务取得的收入某著名演员以形象作广告取得的收入以下次的判定正确的是对同一劳务报酬项目的连续性收入以一个月内取得的收入为一次对个人同一作品先连载后出书的应视同作者取得两次稿酬收入分别计税连载一次出书一次特许权使用费的一次指一项特许权的一次许可使用财产租赁所得以一个月内取得的收入为一次按照个人所得税法规定对于纳税人临时离境的应视同在华居住在计算居住天数时不扣减其在华居住的天数临时离境是指一次离境不超过天一次离境不超过天多次离境累计不超过天多次离境累计不超过天财产租赁所得在计算个人所得税时以一个月取得的租金收入为一次发生的修理费可以从当月的应纳税所得额中按实扣除每月收入可以定额扣除元后计税适用的税率下列行为中应当缴纳契税的有房地产抵押房屋继承以土地房屋权属抵债房屋赠与印花税的税率采用比例税率定额税率地区差别税率超额累进税率下列车船中以净吨位作为车船使用税计税依据的有乘人汽车自行车载货汽车机动船客户的购买动机包括精神动机生理性动机心理性动机物质动机企业营销研究的重点应放在客户的感情动机理智动机生理性动机信任动机影响消费者行为的基本因素包括公共因素消费者个性心理经济因素社会因素客户市场分类的常用依据有社会特征地理特征心理特征个人特征下列哪些选项可能增加家庭的净资产投资实现资产增值增加消费将投资收益进行再投资利用自动转账偿还信用卡透支一般将客户的风险偏好分为保守型轻度保守型中立型均衡型轻度进取型进取型执行理财计划应遵循的原则包括准确性一致性有效性及时性