美食广场财务管理制度.docx

美食广场财务管理制度 一、销售环节 （一）班前准备工作 1、餐厅收银员上岗前需签到，由餐厅前厅经理监督执行，并编排值班表。 2、收银员与前厅经理一起清点备用金，核对无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理备用金交接手续，并在餐厅收银员备用金交接登记簿上签字。若核对有问题，应立即查找原因，报美食广场经理及财务部，若有丢失，由美食广场经理立即报总经理。 3、交接使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即查找原因，报美食广场经理及财务部。下班时将未使用的帐单及收据封闭收存，由收银主管管理，并由前厅经理监督执行。 4、收银员要检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时进行调整，并检查色带、纸带是否足够。 5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。 (二)餐饮工作程序 1、服务员把点菜单信息打印给客户，客户同意后传到收银台和厨房，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则立即通知服务员，检查后打印菜单，服务员领取烟酒时在打印单上签字。厨房收到信息后，打印菜单，根据菜单制作菜品，做好后通知传菜员上菜，并在打印菜单上记录。过后加单，照此操作，台号要准确。 2、遇到客人退菜或退酒水，应让服务员开退单并由餐厅主管级以上人员签字，方可操作。服务员点菜时要与客人确认准确，若人为操作失误造成退菜或酒水，应由美食广场经理级以上人员签字，方可操作。以上两种情况原因须在帐单上注明。若遇特殊情况，客人退餐，请美食广场经理报主管领导协调处理。 3、客人要求结帐时，收银员根据服务员报结的台号打印出结算单，与服务员核对后，请客人签字认可，然后凭结算单与客人结帐，并询问客人付款方式及是否需要开发票。 4、客人外来挂帐：与酒店有协议可结外来挂帐的，必须按协议所规定的有效签单，请保留此标记人签字方可挂帐。 5、结帐时客人出示优惠卡或优惠协议客户要求打折时，厅面人员应将优惠卡交收银员按程序办理打折，协议客户提供相关证明方可打折。 6、收银员在本班次营业结束后应做当班结帐;在本日营业工作结束后，应仔细核对当日的用餐情况及收入情况，做总班结帐。并打印出当天收入明细报表(当班收款表、收入明细表)，然后签字上报财务部，美食广场会计核对当天收入情况，并根据发票及收入明细表入账。 (三)发票管理 1、每位收银员领用的发票由本人保管及核销，不得由他人代领和代核销，核销时作废的页号折开，盖具作废印章。用完立即到财务部换领发票，并由会计审核原本发票无误后，才可领用新发票。 2、填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制，客人签字的结算单要贴附发票记账联（财务留存）的后面。核销发票时发现记账联没附上客人联的消费单或发票不连号的，经管人除要写上书面说明附贴上，还要承担由此而产生的一切经济损失。 3、每个收银员要由会计进行岗前培训，详细了解发票管理规定及开具方法。发票要妥善保管，不容许有丢失。丢失发票要及时以书面报告上报财务部，丢失责任人还要承担由此而产生的一切经济损失。 (四)现金、支票、银行卡的收款程序 1、现金。1)收现金时应注意辨别真伪和币面是否完整无损。2)除人民币外，其他币种不接收。3）现金额度（备用金除外）超过1万元，联系出纳提取现金，并在现金交接簿上记录签字确认。每日下午3点半之前，出纳到现场收取当天收取的现金，存入银行。下班后收取的现金由收银员妥善保管，次日早上上交财务部。4）备用金要妥善保管，谁丢失谁负责。 2、支票 协议客户以支票结账，收取支票应检查是否有开户行帐号和名称，印鉴完整清晰，并在背书留下联系人姓名和联系电话。无协议客户禁止支票、汇票等结账。收取支票时，可以让财务部出纳现场收取，并立即存入银行。 3、银行卡 银行卡结账时，应先检查卡的有效期和是否接受使用范围内的银行卡。银行卡或银行借记卡背面要签署卡本人姓名，若未签署，不可使用。刷卡后，客人要在留存联上签字确认，检查客人字体是否与卡背面签字一致，若明显不一致，则拒绝此卡支付。严厉杜绝刷卡套现行为。 （五）档口存卡工作流程 1、客户到收银台存现取卡，卡有押金。收银过程参照第四条《现金、支票、银行卡的收款程序》，档口和小吃部尽量收取现金不刷卡，刷银行卡不退现金，可以用饮料等支付客人未消费完的金额。 2、客人到档口刷卡点餐，刷完就餐卡，打印出菜单给客人，凭票取餐。每个档口必须统计出当日销售商品总额及明细，包括数量、单价、名称。用餐结束后，客人凭卡退余款。 （六）小吃摊位工作流程 1、小吃摊位商品明确标示价格，客人到收银台交现金取餐饮明细小票，凭票到小吃摊领票上所列商品。 2、收银过程参照第四条《现金、支票、银行卡的收款程序》，小吃收银台要统计出当日销售商品总额及明细，包括数量、单价、名称。 （七）日结 1、当日终了，由美食广场统计出当日商品销售明细单，上报财务部，财务部根据进销存明细，录入财务数据。 2、根据当天美食广场收入明细和标准成本分析不同客户不同服务项目的利润情况，并与库管员核对当天库存情况。 采购及出入库环节 （一）原材料采购计划和审批流程 1、厨房每天根据经营收支、物资储备情况确定物资采购量，并填制采购单经厨师长或厨房负责人签字后报送采购员。采购单一式三联，采购完毕，须上交给会计一联，会计根据入库单审核后入账。采购员审核采购单，报送美食广场经理审批后，执行采购。 2、美食广场应采取招标的方式签订稳定、质量有保证、价格优惠的供货商。若自采较多，可适当配车或租用固定车辆。 （二）采购询价报价体系 1、设立物价员（可由会计兼任），定期对日常消耗的原辅料进行广泛的市场价格咨询，对物资采购的报价进行分析反馈，发现有差异及时督促纠正，填列询价反馈单。对于每天使用的蔬菜、肉、禽、蛋、水果等原材料，根据市场行情每半个月公开报价一次。 2、定期（一季度）召开定价例会，定价人员由美食广场经理、厨师长、采购员、美食广场会计、物价员、库管人员组成，对供应商所提供物品的质量和价格两方面进行公开、公平的选择。形成定价分析报告，上报主管副总及总经理。 3、对新增物资及大宗物资、零星急紧采购的物资，须附有经主管领导批准的采购单才能报帐。 （三）采购、验货、入库、出库 1、库存管理员及厨师长检验采购回来的货物数量、质量、标准，并与采购单核对无误后才可签收（鲜活商品可以按照单体核对）。对于不需要的超量进货、质量低劣、规格不符及未经批准采购的物品禁止签收入库，对于价格和数量与采购单上不一致的及