浅析基层央行风险防控管理的实践与思考.docx

浅析基层央行风险防控管理的实践与思考一加强基层央行风险防控管理的必要性一有利于促进基层央行全面履职加强风险防控管理通过科学有效可行的风险识别分析和应对方法对基层央行权力行使过程中的敏感点和监管中的薄弱环节进行持续监控有效管理和主动预防将风险控制在合理范围内可有效防范权力行使过程中产生的腐败问题防止公共权力滥用杜绝各类风险和案件的发生提高基层央行履职水平二有利于加强基层央行干部管理随着央行改革的持续深化如何管理和引导干部促使干部干净做事清白做人不仅是基层央行反腐倡廉工作的重要任务更是各级党组织的重要职责通过开展风险防控管理强化风险意识构建完善的监督问责体系牢固树立拒腐防变的思想道德防线实现预防腐败的制度化系统化标准化使风险防控机制真正成为党员干部保持清正廉洁的保护伞隔离腐败行为的防火墙三有利于推进反腐倡廉建设通过加强岗位廉政风险防控管理针对各项业务的职责设定流程设计制度建设权力配置等把反腐倡廉的措施渗透到权力结构和权力运行的各个环节可实现反腐倡廉建设与业务工作的紧密结合和良性互动二基层央行开展风险防控管理的实践以人民银行漳州市中心支行为例一机制建设层面全面建立大监督工作机制年以来中国人民银行漳州市中心支行下称漳州中支积极拓展监管思路进一步整合监管资源探索建立大监督工作机制成立内部监督工作委员会作为大监督管理的领导机构明确相关部门工作职责并建立联席会议制度报告制度问责制度奖惩制度等四项工作制度确保大监督管理到位二风险防控层面合力探索风险防控新方法一是创新网格化管理提升岗位廉政风险防控水平将网格化管理理念引入岗位廉政风险防控管理工作在人行东山县支行开展岗位廉政风险防控网格化管理试点在全行范围内确定支行党组股室员工三级岗位廉政风险防控网格管理机制共划分为个一级网格个二级网格和个三级网格形成横向到边纵向到底的岗位廉政风险防控责任田采取格定人人定责的方式对每位员工的岗位风险点及风险等级防范措施进行全面整合并在此基础上汇编网格管理图进一步明晰各个网格责任人每位员工的责任同时通过股室岗位人员主要负责人分管行领导纪检监察部门形成分层次的监督检查形式促进各项防控措施落到实处二是以内审转型为契机开展风险管理审计近年来漳州中支针对履职环境履职重点变化带来的风险管理要求在理念和实务层面不断提高与业务风险管理的同步性增强对风险的管理和控制能力如以内控风险为主线扎实开展发行基金安全审计发行库风险管理专项审计等加强与管理层的沟通及时了解管理层对既有业务和创新业务的风险关注点包容度有针对性地规划审计项目将有限的审计资源配置于风险更高的领域三风险评估层面整合资源开展业务风险评估工作一是探索制定风险防控管理制度实现风险管控可量化漳州中支通过探索岗位廉政风险防控管理及其效果评估机制制定漳州市中心支行岗位廉政风险防控管理及其效果考核评估办法试行设计组织管理与工作机制建设宣传教育与培训权力运行制约与监督风险点管理风险预警处置风险监督管理系统管理基础工作管理等七大评估指标并通过中支县支行部门自评估县支行单位自评估中支组织对县支行和机关科室现场考核评估综合性考核评估细化考评方法和程序同时强化成果的应用和责任追究将综合性考核评估结果向人事内审等内部管理部门通报责令限期整改强化责任追究二是上下联动积极推进基层央行业务领域风险评估工作坚持风险导向的审计理念将风险理念贯穿于审计全过程年在对人民银行业务风险点进行全面梳理的基础上组织对中支业务部门及辖区县级支行开展风险评估工作共涉及项职能项业务领域此次风险评估采用专家法运用内审部门评估人员剩余风险评估模型在中支各部门风险自评估的基础上根据各风险类别的权重结合加权平均法计算出项固有风险剩余风险调整后的剩余风险级别形成中支级的风险识别与评估基期数据同时指导县支行开展本级风险评估工作上报评估结果初步构建起全辖人民银行系统的风险概图实现高风险业务或部门优先审计管理存在风险的单位重点审计重要岗位人员强制审计等目标此外制定相应的风险应对策略并定期进行监控和自评估围绕人财物等重大事项深入查找和分析岗位等方面存在的风险漏洞建立和梳理各项基本制度与操作流程有效运用各项监控措施及时纠正执行中的偏差形成及时发现问题解决问题的良性动态机制三基层央行开展风险防控管理中存在的难点与问题一思想认识不到位对风险防控管理的重要性认识不足部分领导干部和员工对风险防控管理工作的重要性认识不足一是持无用论认为目前各单位内部管理制度已经比较完善各项规定也很健全没有必要再开展风险防控工作加上业务工作任务繁重将排查岗位风险视为额外负担二是持无关论认为风险防控是领导干部和权力岗位的事自己有职无权不存在廉政风险三是持抵触论认为排查风险点是对自己的不信任将风险点晒出来会对自己产生不良影响四是持形式论认为风险防控工作多为口头监督和形式主义随便敷衍了事即可二员工综合素质不高无法满足风险防控管理要求纪检与内审部门作为基层央行加强风险防控的重要抓手普遍存在人员综合素质不高影响风险防控成效等问题一是人员老龄化结构断层现象严重以内审人员为例年漳州中支辖区共有名内审人员平均年龄周岁岁以下仅人占二是相关人员综合业务能力不强与岗位廉政风险防控管理工作发展需要尚有一定差距三是兼岗人员偏多县支行纪检与内审部门人员均是兼岗且多为一人顶数岗三制度建设未成体系资源整合性较低一是制度资源不成体系近年来基层央行监督职能部门虽然构建立起了一系列涵盖基层央行人财物的监督管理制度但这些制度多由各监督部门独立制定未形成体系相互间缺乏衔接性二是人力资源缺乏整合目前基层央行虽已建立一支监督干部队伍但这些监督人员分散于多个监督部门难以发挥人力资源的最大效能三是信息资源无法共享各监督部门对监督信息多实施封闭式管理通常仅在领导监督部门和被监督部门之间传递致使监督信息资源未能得到共享和有效利用四风险防控力度不够影响风险防控成效一是岗位廉政风险防控条线管理有待加强上级行对口条线部门未将岗位廉政风险防控工作作为对下级考核的重要内容对下级行对应部门的指导监督较少容易出现关心少过问少考核少等情况二是内部审计独立性较差影响风险防控效果基层央行内审机构作为单位内设职能部门工作受同级管理层支配在审计过程中不可避免地受本单位的利益限制和同事情面因素制约当审计部门查出的违规问题牵涉本单位利益或其他部门工作业绩时内审部门迫于种种压力往往难以客观公正地对实际状况做出评价致使同级监督往往流于形式甚至失去监督的有效性留下安全隐患三是基层央行内部审计对查出的问题缺乏有效的处罚机制大多情况下只能对查出的问题进行定性与建议当被审单位出现不配合整改的现象时也只能在后续审计中作出整改不力的结论内审工作的权威性受到影响五业务风险防控方法无法适应形势发展需要随着信息技术的快速发展传统内部监督工作模式受到较大冲击推行内部监督信息化已成为迎接挑战的必然选择从当前实际运用看内部监督的信息技术手段落后基层央行对业务系统的审计多采取手工形式检查的重点仅停留在制度层面风险洞察水平较低审计质量备受影响换言之与业务系统电子化应用相比审计信息技术的发展存在较为明显的滞后问题无法满足对业务系统运行进行可靠性保密性连续性完整性风险评估的要求内审部门对风险的监控作用无法充分发挥四基层央行完善风险防控管理的对策建议一提高思想认识增强行动地自觉性一要坚持定期研究部署制度把风险防控管理工作作为党委党组季度党风廉政建设和反腐倡廉专题会议的重要内容常汇报常分析常部署二要加大下查一级的力度坚持分级负责层层落实责任通过加大下查一级力度督促各级领导干部认真履行风险防控管理职责三要加强员工教育提高员工风险防控意识建立风险防控教育长效机制让广大员工时刻意识到风险自觉照章办事坚决杜绝风险的发生二合理配置人员不断提高员工综合素质抓好基层央行干部队伍建设是做好风险防控工作的基础保障纪检和内审部门队伍素质更是做好风险防控工作的关键对此一要进行人员调配与整合把一批德才兼备的复合型人才纳入纪检监察内审队伍通过加强学习和培训不断提高人员自身的业务理论和专业技能努力打造一支政治过硬业务过硬作风过硬的队伍从而更好地服务于风险防控管理的实践二要建立共享机制结合风险防控实务与业务部门建立共享机制强化对业务知识和实务的培训加大对风险防控人员的专业培养有效提高风险防控人员的判断力和洞察力三整合审计与纪检监察资源搭建信息共享平台一要整合人力资源实现审纪联动实践中当审计部门与纪检部门存在客体交叉违纪交错等情况时可要求调动纪检人员合理开展审计工作同样纪检部门在开展经济案件的侦查过程中也可要求审计人员发挥其财会知识娴熟查账经验丰富等优势给予案件侦查支持二要整合信息资源实现监督目标和重点的有机统一审计与纪检监察机关应着力构建信息共享机制进一步整合现有的信息资源实现信息共享如在信访举报案件中纪检部门可于审前提供案件初核中的相关信息审计机关于审后提供相关审计结果判断充分实现两部门的有效协作同时审计部门在制定审计项目计划时应事先征求纪检部门的意见将审计点置于群众关注的重点部门及资金使用等方面突出对权力的制约和监督纪检监察部门则通过主动收集审计成果形成重点纪检监察目标的精确定位三要整合成果资源实现反腐倡廉工作的标本兼治纪检部门与审计部门联手开展成果资源的整合利用强化责任追究制度从体制机制上完善风险防控措施有效提高基层央行反腐倡廉工作的权威性全面推进反腐倡廉工作的深入开展四优化风险防控工作流程形成监督形式互换互补在工作流程设计方面应突出监督形式的互换互补实施内审监督时若发现存在重大廉政风险隐患或违规违纪现象时要及时将内审检查上升为行政监察或是立即开展行政监察以行政监察手段调查处理有关问题充分发挥行政监察的责任监督和追究作用弥补目前内审监督对事不对人缺少责任追究等缺陷同时在实施行政监察时若发现存在业务风险或重大隐患可即刻启动内审专项业务审计进一步实现对重要业务重要部门重点岗位的有效监督促进被查单位或部门规范操作依规合法履职从源头上防范风险和违规违纪行为的发生五改进业务风险防控方法提高防控质量和效率要充分利用计算机网络等现代科技手段借助软件开展内审工作走出以往采用传统的看听查手工操作的现状实现由手工方式向电子方式的转变大力推进以微机应用和审计软件为主的计算机辅助审计技术提高审计质量和效率通过信息化手段实现内审监督形式由单一的事后审计转变为事前事中事后审计相结合从单一静态审计转变为动态与静态审计相结合进而有效克服传统事后审计中经常出现的审计实效性较差预防措施不到位等现象