星级酒店收据管理规定.docx

星级酒店收据管理规定 目的：为做好酒店收据的管理工作，加强收款管理行为，保障酒店经济利益，制定本规定。 （一）管理规定 收据是酒店的重要收款凭证，由财务部管理、由财务部指定的业务部门或人员开出、由会计核销。 收据由会计根据使用情况和结存情况填写印制申请单，经财务经理、总经理审批后印制。 收据由会计保管、由会计发放、由会计核销，印制好的收据经仓库收货、会计检查后，由会计登记收据管理帐本。 收据收货记录复印件交财务经理备案。 收据只限财务部收银和出纳使用，任何人未经授权不得使用。 领取收据必须办理领用手续，经登记收据编号、数量、使用地点后领取，发放人和领用人应同时签名确认。 收据未盖财务专用章的不得使用，库存收据不得先盖财务专用章后保管，必须待领用时加盖财务专用章。 收据必须顺号开出，不得跳号、跳页开出。作废的收据应一式三联同时订在一起，加盖作废印章后保存，不得撕毁和随便丢弃。 收款收据按实际发生的经济业务据实开出，收款金额必须是实际结算的金额，必须在实际收到款项后开出。 酒店收据不准借他人使用、不得为他人代开，不准填开无真实经济业务的收据。 用完之收据存根联经会计审核签名后，由财务经理保管。 收据如丢失的，应及时上报财务经理和总经理，以便办理挂失手续。 （二）操作程序 会计根据收据的使用情况和结存情况，填写一式三联的“采购申请单”，经财务经理审批、总经理审批后，交采购部通知供应商印制。 印制好的收据经仓库验收后，开一式三联的“直拨物资验收单”给会计保管。会计按直拨单清点收据数量、检查收据编号，无误在直拨单