发票收据管理规定

发票收据管理规定1目的规范发票收据的购买领用开具核销过程确保公司收入的实现2业务范围适用于发票收据的购买领用开具核销检查3职责31项目出纳职责311负责办理发票收据申请领用开具核销的相关工作312负责对被委托人进行发票收据相关知识的培训并严格按照本规定执行313负责发票收据的安全32财务会计职责321监督检查项目出纳对本文件的执行情况负有直接管理责任322负责审核项目出纳开具的发票收据及编制的与本规定相关报表33公司财务部长职责331全面负责本文件的执行并对过程中出现的问题全面负责4工作内容41收据的购买领用开具核销411收据的购买4111项目公司出纳根据收据库存和需求情况填写物品使用计划表报公司统一采购4112公司统一购买收据后公司库管员检查收据的联号和联次是否完整检查无误后根据项目及公司提供的物品使用计划表分别办理出库手续由公司出纳统一贴签保管公司出纳应认真检查收据票号和联次的完整如有缺失应及时告知公司库管员412收据领用4121公司出纳收到项目公司收据后按收据顺序号以本为单位分别登记票据领用明细表4122项目出纳根据收据的使用情况及预留收据数量提前办理收据领用手续项目出纳领用收据