费用报销及付款培训.docx

费用报销及付款培训一财务付款分类1费用报销付款指各部门或岗位为履行工作职责开展各项经营管理和内部服务活动按照规定程序标准或授权向本单位申请办理报销有关消费或劳务等非采购性费用支出的内部工作过程此类付款主要指差旅费办公经费招待费打样开发费等日常开支性费用支出以及经营单位不属于上述经营采购付款范围的费用支出2经营采购付款指经营单位为履行合同按照相关原辅材料加工和运输劳务等采购合同的约定内容向本单位申请办理对供方单位支付货物或劳务采购成本的内部工作过程此类付款主要指原料辅料成品采购和加工费运输费等业务支出广告宣传支出设计拍摄服务支出等二借款制度1借款流程备注每日均可办理金额较大的请务必提前申报2借款场景因公出差出差回来日内必须还清借款采购物品购买结束后日内凭发票及相关附件到财务办理报销销帐手续3借款规则一次结清多退少补前账不清后账不借三费用报销1报销流程业务部门费用发生填写费用报销单分管负责人审核财务部门主办会计审核财务负责人复合接付款10000元的费用必须得经总经理审批后出纳才可以付款2出差费用1出差前填写钉钉出差申请流程由分管领导确认后方可出行2出差中填写出差记录去哪个工厂公司看什么产品