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独喜
上传于：2024-07-17
珠海XXX有限公司
程序文件
财务管理制度
文件编号：
版 本 号：
修改状态：
受控状态：
批准：__________ 审核：_________ 编制：__________
一、 目的
为加强财务管理，规范业务规程，合理利用资金，结合本公司实际，特制定本管理制度。
二、内容
1、 仔细审核报销单据，对于不真实、不合法的报销单据不予报销;真实、合法的报销单据，财务审核后，必须有领导审批，出纳方可付款。
2、 出纳根据收付款凭证逐笔登记日记账，每日清点结余现金，并及时与会计对账。
3、 同供应商对账时必须根据仓库开出的入库单，并且对账单上必须有采购部相关责任人签字确认。支付货款时由采购部填写付款申请单，财务部审核，交公司领导审批后方可付款。预付货款的，由采购部填写付款申请单交由领导审批后，财务审核付款(须留下相关订单或合同等资料)。
4、 财务部应根据公司业务需要购买发票、根据出库单开具发票，并及时清查应收账款，对逾期未收回的货款应及时与市场部沟通，以便尽早收回货款。
5、 公司购买固定资产，财务部根据合同、发票及验收证明等入账，