退货管理制度.doc

2．7 退货管理制度 制度名称 退货管理制度 受控状态 文件编号 执行部门 监督部门 考证部门 第1条 目的。 明确退货条件、退货手续、货物出库、退货回收等规定，及时收回退货款项。 第2条 退货条件。 验收人员应该严格按照企业的验收标准进行验收，不符合企业验收标准的货物视为不合格货物。不合格货物应办理退货。 1．对于数量上的短缺，采购员应该与供应商联系，要求供应商予以补足，或价款上予以扣减。 2．对于质量上的问题，采购员应该首先通知使用部门不能使用该批货物，然后与使用部门、质量管理部门、相关管理部门联系，决定是退货还是要求供应商给予适当的折扣。 3．经采购部经理审阅、财务总监审核、总裁审批后与供应商联系退货事宜。 第3条 退货手续。 检验人员应在检验不合格的货物上贴“不合格”标签，并在“货物检收报告”上注明不合格的原因，经负责人审核后转给采购部门处理，同时通知请购单位。 第4条 货物出库。 当决定退货时，采购员编制退货通知单，并授权运输部门将货物退回，同时，将退货通知单副本寄给供应商。运输部门应于货物退回后，通知采购部和财务部。 第5条 退货款项回收。 1．采购员在货物退回后编制借项凭单，其内容包括