06-工程付款管理流程.doc

工程付款管理流程房地产公司年月日房地产公司工程付款管理流程第页共页目录流程概述流程目的及适用范围定义流程关系部门职责流程输入及输出文件流程图流程操作指引工程付款申请阶段制单及首次签单阶段财务管理部门对工程付款的审核阶段工程付款阶段核对台账房地产公司工程付款管理流程第页共页流程概述流程目的及适用范围流程目的规范公司工程付款工作的操作程序加强对工作中各环节的监控达到确保质量效率控制成本的目的适用范围适用于公司工程付款管理定义流程关系流程等级母流程子流程关联流程二级流程成本管理流程无工程尾款支付管理流程部门职责部门名称本流程中承担的主要职责主办部门财务管理部门负责付款申请单及附件集中付款时限内财务总监和总经理的签字审批管理各种成本合同协议等建立健全工程款支付台帐并及时准确登记台帐严格按照合同条款规定审查对外付款对票据的合法性准确性审批手续和附件的完整性负责对超合同金额付款负责对实付金额与付款申请单金额的一致性负责及时办理全部付款业务受理付款查询配合部门工程管理部门接收施工单位请款报告审核工程验收资料填制付款申请单并附齐相关附件对付款的合理性正确性负责付款申请单及附件的签字在集中付款时限内负责付款申请单上本部门经理主管副总签字在集中付款时限外或因改单及补充附件等原因错过集中付款签字时限的负责付款申请单及附件的全部签字将付款申请单按公司相关时限的规定送至财务管理部门登记工程款支付台账保存授权委托书确认书原件工程验收单竣工结算造价确认单复印件物业公司整理工程维修资料并就维修款项承担问题与施工单位洽谈对应由施工单位承担的维修金额的准确性负责审核保修款的支付对提前于合同约定时间付款负责房地产公司工程付款管理流程第页共页填制付款申请单并附齐相关附件对付款的合理性正确性负责将付款申请单按公司相关时限的规定送至财务管理部门付款申请单及附件的签字在集中付款时限内负责付款申请单上物业公司经理签字在集中付款时限外或因改单及补充附件等原因错过集中付款签字时限的负责付款申请单及附件的全部签字合同管理部门签订工程合同协议并将合同协议的原件通过计划主管部门档案室由计划主管部门下发工程管理部门财务管理部门和营销主管部门负责甲供材料设备付款申请及办理合同付款执行的审核严格按照工程质量进度和合同约定审核对外付款对付款金额的准确性按照合同付款的约定执行以及合同超付负责登记工程款支付台账保存工程结算工作交接单工程结算审批表竣工结算造价确认单工程验收单原件并及时提供复印竣工结算造价确认单和工程结算审批表送交财务管理部门留存决策部门公司总经理被授权人按各自权限审批工程付款流程输入及输出文件流程输入文件流程输出文件房地产公司工程付款管理流程第页共页流程图流程操作指引工程付款申请阶段工程结算付款的申请施工单位出具请款报告书面材料提供相应验收资料及经监理单位审核过的工程验收单给工程管理部门房地产公司工程付款管理流程第页共页竣工结算时施工单位还需要提供经监理单位审核通过的工程结算工作交接单工程结算审批表竣工结算造价确认单工程管理部门项目经办人在确保每单合同每月至多付款一次的前提下接受施工单位的付款申请将验收单原件复印件交合同管理部门工程尾款付款申请由施工单位出具请款报告提供相应验收资料及审核过的工程验收单工程管理部门审核后填制工程尾款结算审批表附工程验收单等资料上报审批审批通过后工程管理部门填制工程尾款结算协议书与施工单位确定结算金额结算金额达成一致意见后将洽谈结果提交合同管理部门13工程尾款支付管理流程doc详见工程尾款支付管理流程工程保修款付款的申请由施工单位出具请款报告竣工结算造价确认单工程验收单向物业公司或工程管理部门提交物业公司或工程管理部门经办人审核是否符合合同保修时间的约定避免提前付款填制工程保修款支付确认单提交物业公司及公司档案室签批保证保修服务完成及工程档案完整按相应金额权限上报审批审批通过的物业公司或工程管理部门经办人填制工程保修款结算协议书与施工单位确定结算金额结算金额达成一致意见后将洽谈结果提交合同管理部门14工程保修款支付管理流程doc详见工程保修款支付管理流程制单及首次签单阶段合同管理部门对付款节奏进行监控每单合同每月至多付款一次合同管理部门通过查验工程进度查看工程验收单或询问项目工程师根据上期累计付款金额控制全部工程进度款的支付比例从而确定本期应付金额合同管理部门登记项目工程款支付台账工程管理部门或物业公司根据合同管理部门核定的付款金额填制付款申请单附齐相关附件并按照相应权限上报签批合同类付款申请单后附相关附件包括以下几项房地产公司工程付款管理流程第页共页请款报告原件票据原件工程验收单原件或复印件竣工结算造价协议书复印件结算期付款授权委托书复印件首次付款确认书复印件收款单位非合同签约乙方其他附件非合同类付款申请单后附相关附件包括以下几项票据原件相关报告其他附件经办人工程管理部门或物业公司将签字和附件齐全的付款申请单按公司相关时限规定送至财务管理部门财务管理部门对工程付款的审核阶段对付款节奏进行监督每单合同每月至多付款一次按照公司相关规定收单并登记审核付款申请单是否附件齐全查验相关票据的合法性审核票据的抬头金额摘要日期等要素的准确性合同执行的审核进行合同资料管理准确登记并核对合同台帐根据工程验收单所列工程进度核对累计付款金额避免超合同金额付款超比例付进度款提前于合同规定时间付款等确保按照合同约定付进度款和保修款审核付款签字包括审核付款申请单以及后附附件的签字是否齐全将审核无误的工程付款在相关台账上登记每月最后一天为公司的集中付款期在集中付款时限内由财务管理部门按时将财务经理签字后的付款申请单送至财务总监和总经理处签字在集中付款时限外由经办人将财务经理签字后的付款申请单送至财务总监和总经理处报签财务总监和总经理根据合同约定和公司相关规定审核付款申请单并签署意见工程付款阶段对完成审核后的付款申请单出纳再次审核签字是否齐全发票是否符合税法规定金额是否正房地产公司工程付款管理流程第页共页确出纳按照项目和工程款类别整理需要次日付款的付款申请单编制次日付款表报支出管理主办会计次日付款表经财务经理财务总监审批后由支出管理主办会计操作付款有些无法在集中付款日安排的特殊情况下的付款如政府报批报建费用境外付款等需在次日付款表中说明理由报支出管理主办会计备案核对台账财务管理部门应组织合同管理部门工程管理部门每月共同核对付款台账保证账账相符