工程项目结算审核流程图说明.doc

工程项目结算工程流程一结算资料的送交工程部负责收集整理符合要求的结算资料包括竣工图工程量现场签证招标文件施工承包合同补充协议会议纪要隐蔽工程现场签证竣工验收报告工程质量保修书等与办理结算相关的全部资料并将上述资料汇总承包单位相关责任人应对结算书签字确认加盖单位公章上述送交预算部资料必须至少具备一套完整的原件并且具备各单位相关责任人的签字结算书格式应符合公司统一格式其中工程量签证必须具备项目总监及工程部现场管理人员和部门主管签认同时须具备承包单位责任人签认工程部必须将结算资料及时完整送交预算部并且作好资料清单交接书面纪录由相关负责人签字确认除预算部要求补充结算资料外事后无论由何方送交的结算资料一律不予接受二结算资料审核及结算准备预算部将结算资料交由相关成本控制人员进行资料符合性审核针对资料的完整性真实性合理性合法性进行详尽认真的审核对于不符合要求需要进一步补充的结算资料通知工程部在要求的时间内整改补充预算部根据经符合性审核后的结算资料收集相关审核依据资料三结算审核复核预算部专业审核人员根据完整的符合要求的结算资料进行结算审核工作任何部门及人员不得以任何理由无理干涉结算审核工作以免影响结算审核的客观真实性公正性合法性与合理性在结算审核过程中根据结算审核工作需要由相关部门人员进行配合的相关部门人员应积极配合不得以任何理由拒绝推诿否则承担相应责任结算经过初审后进行全面详细复核调整使结算符合客观事实做到真实精确科学合理公正合法四通知工程部联系承包单位对经审核的结算书进行复核确认预算部以书面形式下达结算审核通知书以明确结算审核工作中各相关单位的义务责任以免在办理结算审核过程中出现纠纷扯皮通知工程部在规定的时间内联系承包单位到预算部对审核后的结算书进行复核确认承包单位应在预算部规定的时间内将预算部审核完毕的结算复核完毕并提出复核意见承包单位未经预算部同意不得以任何理由拖延阻挠中断双方的结算核对工作预算部有权按照双方所签订的合同中结算条款中的相关规定执行由此产生的一切后果由责任方承担承包单位应在预算部规定的时间内完成工作否则停止办理结算工作后果由责任人承担预算部与承包单位进行结算审核的过程中双方应以客观事实为依据重证据以科学公正的态度进行核对相互尊重理解不得以无理蛮横的态度对待对方更不得以谩骂恐吓的方式对待对方若出现上述事件应立即停止办理结算工作至少一年并通知公司主管领导待事件作出妥善处理后恢复结算复核工作五结算争议的解决在与承包单位进行结算复核的过程中如果双方就争议无法达成一致意见先由预算部行使解决工程造价纠纷的管理职能牵头组织工程部承包单位及其他相关部门进行共同协商解决力求能够达成一致意见如若仍然不能协商一致则按照双方签订的合同中关于解决争议的条款执行六结算书的审批只有当预算部与承包单位将结算书中的内容达成一致后预算部审核人员方可在结算书封面上签字同时必须经承包单位相关责任人签字认可后送交预算部主管领导审批并签署意见加盖预算部单位公章预算部将结算书及相关资料原件存档七结算的内部审计预算部将经各方签字盖章完备的结算书以及相关的结算资料转交相关部门由相关部门完成内部审计职能如果在内部审计过程中出现承包单位与相关部门就结算内容发生争议则应由相关部门提交预算部由预算部履行公司解决工程造价纠纷的职能牵头组织相关各方进行协商解决协商不成则按照合同中关于解决争议的条款执行并拿出最终解决意见八办理工程款支付公司财务部在办理工程款工程预付款工程进度款工程竣工结算款工程质量保修金等等支付时必须依据经相关部门与承包单位达成一致后的工程结算价款并经预算部最终确认的工程款支付凭证才能作为办理工程款支付的依据不符合上述要求公司财务部一律不予办理工程款支付违反该规定后果由责任人自负