XX公司资金管理制度
总则
为加强对公司内资金使用的监督和管理,加快资金的循环和周转,提高资金利润率,合理安排资金流向,保证资金安全,特制定本制度。
本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
本制度所称资金管理,是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。
实行资金管理应坚持以下原则:
公司所有资金收支必须纳入预算;
坚持以收定支,量入为出;
严格贯彻收支两条线原则,收入必须上交公司财务部,支出必须经过公司财务部支出。
公司严格禁止其它部门受理现金收支业务。
各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及公司财务制度等有关规定。
本制度适用于公司所有部门。
现金管理
公司现金使用范围:
职工工资、奖金、补贴。
各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。
向个人收购公司用于生产的其他物资价款
向公司批准的个体配件经营者采购备品备件。
出差人员必须随身携带的差旅费。
支票结算起点以下的零星开支。
公司批准使用备用金结算的职员的现金支出。
采购金额在 元以下的紧急采购
其他经财务部批准的现金支出。
库存现金的管理:
公司总部库存现金限额由财务部提出,总