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XX投资有限公司 融资管理制度 第一章 总 则 为规范XX投资有限公司（以下简称“公司”）的融资行为，加强对融资业务的控制，降低融资成本，有效防范财务风险，维护公司整体利益，根据有关法律法规和《XX投资有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司实际，制定本制度。 本制度中所称融资为债务性融资。债务性融资是指融资结束后增加了企业负债的融资，如向银行或非银行金融机构贷款或发行债券（公司债、企业债）、短期融资券、中期票据等方式。 公司融资活动应当符合公司战略规划和经营计划，遵循以下原则： （一）合法性原则：融资活动必须遵守国家的有关法律、法规、规章，接受国家宏观调控。 （二）统一性原则：公司对融资实行统一管理，对融资进行风险控制。 （三）安全性原则：权衡资产负债结构对公司的运营、再融资或资本运作可能带来的影响。 （四）效益性原则：应当采用合理的融资方式，提高融资资金的效益性。充分利用各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本融资渠道。 （五）适量性原则：融资活动以满足公司经营资金需要为宜，统筹安排，合理规划。 融资管理的控制目标是： （一）加强对融资业务的内部控制，控制融资风险，防止融资过程中的差错与舞弊； （二）保证公司生产经营所需资金，融资决策科学、合理，降低融资成本，提高资金使用效率； （三）保证融资事项相关记录准确、完整、及时。 本制度适用于公司及公司控股子公司。 第二章 审批权限和职能分工 公司总经理、董事会为公司融资事项的审批机构，具体权限划分如下： （一）公司的融资达到下列标准之一的，应当经董事会审议： 融资涉及的本金、利息和费用等的总额占公司最近一期总资产的10%以上； 融资涉及的本金、利息和费用等的总额占公司最近一个会计年度净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元； 融资涉及的本金、利息和费用等的总额占公司最近一期净资产的10%以上，且绝对金额超过500万元。 （二）低于本条第（一）项条件的融资事项由公司总经理审批。 公司财务部是公司融资工作的统筹规划和实施职能部门，公司风险控制部是公司融资工作的指定参与部门。公司其他工作部门为融资工作提供必要支持。 第三章 融资流程 编制年度财务预算时，财务部根据公司的总体预算情况编制《年度融资计划表》，对下一年度融资需求进行总体规划。 财务部根据财务预算和近期的资金收支计划确定公司近期的资金需求，由财务部门经理负责组织编制具体的融资计划，说明融资的金额、期限、资金用途、拟选择的融资方式和担保方式等。 公司风险控制部对融资计划的财务、法律等各方面的风险进行分析，出具融资风险意见书。 根据融资规模的大小，财务部将融资计划提交总经理或董