XX置业公司财务管理-资金管理制度.docx

资金管理制度 一、总则 1、公司资金筹集需经总经理直接批准，授权财务部具体负责筹资事宜，财务部在其授权的范围内办理筹资业务，未经总经理授权，任何人不得擅自对外筹措资金。 2、企业筹资活动必须符合国家的法律、法规，接受政府有关部门的监督、管理。 3、企业一般不允许对外提供经济担保，如确需提供经济担保的需经总经理授权批准。 4、公司财务部具体负责公司资金的收支管理。各单位收入的一切款项，都必须及时向公司财务部报账处理。财务部根据实际情况，可在驻外机构所在地开设银行账户，驻外分公司、子公司收入所有款项必须存入公司帐户，所有银行账号的资金由公司财务部统一管理、调配使用。 5、单位的收入款项必须由公司财务部或公司委派的专职人员收取，并当即办理收款手续，其他人员不能收取任何款项，更不能坐支款项。 6、公司领用的发票、收据等重要凭证必须统一登记备案。使用完毕及时上缴销号。票据领用人员领取的票据应妥善保管，不得丢失、缺号，作废票据应注明作废收回，一并交回财务部票据管理人。 8、 所有款项的支付，必须经公司总经理批准。如果总经理不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后在支出单