公司资金计划管理制度.docx

公司资金计划管理制度 目 录 1　目的 2 2　适用范围 2 3　职责 2 4　管理内容 2 4.1 　资金计划编制程序 2 4.2　 资金计划的内容 3 4.3　 银行借款及其它 4 4.4　 资金计划的控制 4 5 其它 4  1　目的 为了做好资金计划的编制，合理使用资金，特制定本制度。 2　适用范围 本管理规定适用于区域集团以及成员企业资金计划的管理。 3　职责 3.1　区域集团财务管理部门、成员企业财务管理部门事先拟定资金计划并报区域集团资金结算部门。 3.2　区域集团资金结算部门汇总平衡后制定统一资金计划。 4　管理内容 资金计划是指企业货币资金收支计划，它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划。 4.1 　资金计划编制程序 编制资金收支计划实行自下而上编报，和自上而下下达执行的程序。 4.1.1 成员企业各部门按年、季、月编制本部门货币资金收支计划并报自身财务管理部门。 4.1.2成员企业财务