财务报销流程制度.docx

财务报销流程制度为了加强公司内部管理规范公司财务报销行为合理控制费用支出特制定本制度制度包括以下内容借款管理制度日常费用报销管理劳保品薪福利及相关费用支出制度专项支出财务报销第一部分借款管理制度一出差借款出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款出差返回个工作日内办理报销还款手续二其他临时借款如业务费生活周转金等借款人员应及时报帐除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支三借款未还者原则上不得再次借款逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回借款流程一借款人按规定填写借款单注明借款事由借款金额大小写须完全一致不得涂改支票或现金二审批流程主管部门经理审核签字财务部门复核总经理审批三财务付款借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续第二部分日常费用报销制度日常费用主要包括差旅费交通费办公费业务招待费等行政费用一报销人必须取得相应的合法票据且发票背面有经办人签名二填写报销单应注意根据费用性质填写对应单据注明附件张数金额大小写须一致简述费用内容或事由三按规定的审批程序报批费用报销的一般流程一报销人整理报销单据并填写对应费用报销单二须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单三部门经理审核签字