银行保函流程.doc

第四章银行保函流程流程说明此流程描述因应银行保函的业务管理需要于系统中相应的作业处理过程本流程主要适用于营业投标保函履约保函质量保证保函等业务本流程主要涉及责任中心助理和总部资金管理人员总部出纳等岗位业务需要填写银行保函申请单并同时提供记载保函要求的招标文件购销合同等证明文件公司本部资金管理人员接受经核准之银行保函开立申请单及其附属文件后须开立银行保函申请书经盖用公司印章后提交保函开立之银行资金管理人员在准备保函申请文件同时需将银行保函开立申请单传递至银行出纳人员由其办理资金划转作业资金管理人员负责将保函申请书资金划转之银行票据交予保函开立银行并在获取银行保函后以快速安全的传递方式迅速交予责任中心并由营业人员转交顾客营业人员将银行保函交予顾客的同时需由其签收确认注在银行保函凭证的文本中应注明保函支付的责任中心及客户简称相关附件银行保函申请单保函划转资金票据银行保函申请书银行保函流程图系统操作操作范例开具银行保函系统菜单及交易代码路径会计财务会计总分类帐凭证输入输入总帐科目凭证交易代码系统屏幕及栏位解释栏位名称栏位说明资料范例凭证日期为业务原始凭证发生之日期记帐日期为录入系统财务会计管理会计之会计凭证的过帐日期货币为会计凭证之业务货币种类之记帐本位币为人民币业务货币则有美元等参照为原始凭证编号用于参考检索原始单证无短文本为记载于会计凭证抬头之业务描述付黄浦责任中心外服公司跨公司的编号为跨公司代码交易同一业务所产生的系统编号由其联结不同公司代码的不同会计凭证系统自动给付公司代码为财务会计的组织结构基本单元在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表震旦家具公司之公司代码设定为自至总帐科目为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计科目可控制对该科目的记帐和对记帐数据的处理总帐科目使用位数码前四码遵循国家财会制度要求而定后位依核算管理之需求而定借银行保函贷交通银行为系统记帐之借贷方标识借方贷方凭证货币计的金额在此输入以抬头货币计价的业务交易金额本位币金额系统依据凭证货币计的金额栏位数额及货币兑换率自动计算本栏位金额文本为各行项目的摘要描述即明细分类帐日记帐会计凭证之摘要栏业务描述均来自本栏位的输入务必规范输入付黄浦责任中心外服公司业务范围是一个跨公司代码的核算环境能用于构建次级公司代码结构层次的资产负债表损益表之业务范围震旦家具董事会震旦办公家具事业部注本栏位为必选项若缺则将影响业务范围报表之完整性反记帐对于中国财会制度规定需红字记帐的业务处理系统提供反记帐功能须在每一需红字记帐的行项目中勾选反记帐栏位而记帐码则选用与红字记帐方向相反之借方贷方无成本中心管理会计中组织结构的基本单位用于归集成本费用其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码无点击细节进入另一屏幕将此屏的业务范围一栏补充齐全按模拟键进入下一个画面核无误后按保存键产生过帐凭证银行保函交通银行