财务高级综合会计岗位手册表.docx

财务高级综合会计岗位手册表 主要活动 工作 频率 具体工作 主要输入（输入岗位） 主要输出 输出岗位 编制报表 每月 输入集团本部、各销售公司和集团子公司的利润表等数据，并根据集团内部单位间业务往来等性质，抵消相互间的内部销售收入，计算少数股东占损益 集团本部、各分公司及集团各子公司的月度会计报表（财务中心，各分公司及子公司财务部） 集团合并利润表及工作底稿，集团本部整套会计报表及其附表 综合会计主管 月度经营情况及财务分析 每月 一：对集团本部月度经营情况及财务情况进行分析 集团本部月度整套会计报表及相关帐户（本岗位） 月度集团经营情况及财务分析 综合会计主管 二：对各子公司经营情况的分析 各销售分公司月度整套会计报表及附表（销售分公司财务部） 三：对月度波动异常的集团子公司，重点分析 集团各子公司月度整套会计报表及附表（子公司财务部） 合并资产负债表 每季 输入集团本部、各销售分公司和各子公司的资产负债表相关数据，并根据集团内部单位间购销往来、投资往来等性质，抵消相互间的所有业务、投资往来等 集团本部、各分公司及集团各子公司的整套会计报表及附表（财务中心，各分公司及子公司财务部） 集团合并资产负债表及工作底稿 综合会计主管 季度/半年/年度经营情况及财务分析 每季/半年/年度 对集团本部、销售分公司及集团经营情况及财务状况进行详细分析 集团本部、各分公司及集团各子公司的整套会计报表及附表（财务中心，各分公司及子公司财务部） 集团合并资产负债表及工作底稿 综合会计主管 出具境内外两份对外公布的财务报告 每年中期 一：根据每年6月编制的集团整套财务报表及附表，出具境内外两份报表，对境外会计报表，按国际会计准则进行相应调整后报出 集团本部、各分公司、各子公司及合并整套会