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愿意当个听众
上传于：2024-05-26
财务管理制度
总则
为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，更好地发展公司业务，特制定本制度。
第二条 本制度根据国家规定的财务管理制度及公司的实际情况 制定管理制度和工作流程。
第三条 本制度适用公司全体员工。
现金管理
现金出纳会计要认真执行<现金管理暂行规定>和有关现金的管理规定。
要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要严格执行主管副总经理和总经理权限签字批准制度。主管副总经理和总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下电话请示可以先付，但主管副总经理和总经理归来后补办有关手续。
出纳可根据业务大小核定合理的库存现金限额(三天零用量)，当日收取的现金要及时送存银行，不得留存超限额的过夜现金，以确保财产的安全。
现金出纳是公司的资金结算中心，公司其他与资金业务相关部门应将营业收入、下角料变现，职工罚款等款项及时交付财务部门，以便及时处理账务。
第一条 借款管理制度及借支流程
一、借款管理制度
(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》第1联按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销