财务管理制度方案.doc

财务管理制度方案第一条为规范本会经费的使用使商会的各项经济活动有章可循依据市行业协会条例和商会章程等有关规定制定本制度第二条本会财务工作职责和管理商会的财务工作人员应严格执行民间非营利组织会计制度会计基础工作规范会计档案管理办法等有关法律法规及政策秘书处负责编制协会年度收支计划报会长或会长授权指定人审议提交理事会审定并组织贯彻执行负责固定资产增减变动的会计核算和监督以及固定资产的清查盘点工作全面反映和监督固定资产的增减值和变动情况根据商会的收支情况按月季年编制财务报表财务报表分别报会长或会长授权指定人秘书长季年度财务报表报监事会并向理事会通报年度财务报表报社团登记管理机关和业务指导主管单位负责应收款应付款和现金银行存款的管理以及日常经费报销工作并做好清算拖欠款及催收工作保证资金的完整安全接受财税机关登记管理机关业务指导主管单位和商会监事会对财务工作的检查监督和财务审计工作负责保管会计档案以及固定资产等资料负责电算化系统的使用第三条本会经费的管理商会经费开支按照预算在先开支在后的原则进行每年的费用开支情况须向理事会报告报销手续凡一切合法报销凭证必须由经办人证明人签名并注明原因及用途经会计