电子科技公司财务管理制度.docx

XX电子科技公司财务管理制度 一、基本原则 （一）、公司遵守《会计法》、《小企业会计制度》、《企业财务通则》和《企业内部控制基本规范》的有关规定； （二）、公司设立财务部，在总经理的直接领导下，负责公司的会计核算和财务管理工作，公司财务部由财务部长、会计、出纳组成； （三）、财务人员对本公司实行会计监督； （四）、财务工作应当建立内部牵制制度； （五）、妥善装订、保管会计档案。 二、付款/支票/现金管理 （一）、公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字； （二）、无论何种付（汇）款，均需填写《领（付）款凭证》。财会人员通过对帐或查阅合同后，分别由经办人、部门经理、总经理签字； （三）、支票由出纳员保管，按规定填写日期、用途、盖章，并在《支票领用簿》上登记并由领用人签字备查； （四）、出纳人员提取现金，应当填写《备用金提取单》，并写明用途和金额，由财务经理批准后提取； （五）、出纳除保持日常零星开支所需库存现金外，超额部分应及时存入银行； （六）、公司职员因工作需要借用现金，须填写《借款单》，经财务审核，总经理批准后方可借用。并做到前款不清后款不借； （七）