电子科技公司财务管理制度.docx

XX电子科技公司财务管理制度 一、基本原则 （一）、公司遵守《会计法》、《小企业会计制度》、《企业财务通则》和《企业内部控制基本规范》的有关规定； （二）、公司设立财务部，在总经理的直接领导下，负责公司的会计核算和财务管理工作，公司财务部由财务部长、会计、出纳组成； （三）、财务人员对本公司实行会计监督； （四）、财务工作应当建立内部牵制制度； （五）、妥善装订、保管会计档案。 二、付款/支票/现金管理 （一）、公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字； （二）、无论何种付（汇）款，均需填写《领（付）款凭证》。财会人员通过对帐或查阅合同后，分别由经办人、部门经理、总经理签字； （三）、支票由出纳员保管，按规定填写日期、用途、盖章，并在《支票领用簿》上登记并由领用人签字备查； （四）、出纳人员提取现金，应当填写《备用金提取单》，并写明用途和金额，由财务经理批准后提取； （五）、出纳除保持日常零星开支所需库存现金外，超额部分应及时存入银行； （六）、公司职员因工作需要借用现金，须填写《借款单》，经财务审核，总经理批准后方可借用。并做到前款不清后款不借； （七）、正常支出办理报销，须填写《报销单》（由财务指定格式）。由报销人、经手人或证明人、部门负责人签字，交财会人员审核，经总经理批准后到出纳处报销； 出纳人员必须对报销单与所附发票、单据及报销标准等进行仔细核对，报销的金额必须与所附发票相符，核对无误后给予付款； 三、费用报销管理办法及标准 （一）、费用报销程序的规定 经办人员填制《报销单》并签字，经部门经理审核签字后交财务审核、总经理审批签字后到出纳处报销； （二）费用报销单填写的规定 1、差旅费 出差人员填制《差旅费报销单》，按相关内容认真填写； 2、日常费用 报销人员根据发票填制《报销单》； 3、所有单据需粘贴在“原始单据粘贴单”上，并上附上述“差旅费报销单/报销单”面单。 4、原则上每个人单独粘贴并报销相关单据（一同出差的人员需分割相关单据后各自分开填写），如混合粘贴的不予报销费用。 （三）报销标准及时间的规定 1、原则上须凭单据按实报销有关费用； 2、因公出差住宿费、误餐补贴、市内交通费按以下标准： 住宿标准 业务补贴标准 备注 吴兴区内 — — 吴兴区外 — 10元 杭州嘉兴吴江地区 — 20元 省内其他地区 160元/天 30元 凭住宿票证明 省外地区 160元/天 40元 凭住宿票证明 注：公司派专车的，不享受上述业务补贴 3、报销时间原则上每星期报销一次（暂定为星期一报销）。 四、工资标准 工资标准按批准后的定级办法及标准执行。 附《工资定级标准表》 工