商业计划书模板.docx

第一部分摘要你公司的宗旨及概况你的商业模式即你的产品或服务你的创新及时解决了用户的问题甚至填补了市场的空缺即为客户带来的新价值巨大的行业或市场规模以及潜在的远景你的竞争优势主要与竞争对手比较你的行动计划实现计划的具体步骤方案获取成功的关键战略你的管理团队状况即能够支撑计划的管理团队你的资金需求以及筹措方法说明第二部分公司概况一基本信息二组织结构三公司价值观及战略规划四专利技术与知识产权五场地资源与设施设备六协作与公共关系资源第三部分项目描述含产品与服务一项目背景项目基本性质项目的历史发展阶段及现状项目产品或服务及其所创造的价值详细内容见产品和服务市场前景发展目标获取成功的承诺与能力目前财务状况二产品和服务产品或服务介绍研发与生产包装储运服务与支持第四部分行业及市场分析一行业分析二市场分析一目标市场定位说明细分市场定位二细分市场现状及需求预测三选择该目标市场的理由三竞争分析谁是你直接和潜在的竞争者你的产品和服务与竞争对手的有什么区别你的竞争对手对你的项目构成了多大的威胁你的竞争策略是什么四分析一项目优势分析二项目弱势分析三项目机会分析四项目威胁分析第五部分项目执行计划一总体战略目标与规划一公司愿景与使命二近期战略目标及规划近年三阶段目标及工作计划四项目实施进度二研发与生产计划一研究与开发二生产制造三营销计划一营销目标与规划预计市场渗透与销量二营销策略三客户服务四营销管理五公共关系四经营管理计划一组织结构及公司治理二管理团队介绍三薪酬福利与员工激励机制以及员工利益保障四人员招聘培养与绩效管理计划五企业文化建设规划六知识产权管理七研发与生产管理计划八阶段目标工作计划及项目实施进度九其它需要重要说明的内容第六部分财务预测与融资计划一历史财务状况二财务预测一假设说明财务预测前提二财务预测与分析三投资分析一投资项目现金流量的估计二投资效益评价四盈亏平衡点分析五融资计划融资需求资本结构回报与偿还计划投资方监督与管理权限投资回报与退出其它说明第七部分项目风险与机遇一项目风险分析二项目机遇第八部分管理团队概述一管理团队成员介绍二管理团队整体描述第九部分附录一专业术语说明二管理团队介绍三财务历史数据表预测分析表四营销方面企业客户名单产品或服务有关信息行业及市场分析数据及详细材料产品定价渠道促销分析资料竞争分析数据及详细材料五研发与生产方面知识产权专利发明清单研发所获认证奖励证明生产能力分析表或者相关补充说明供应商名单及相关说明生产作业指导书工艺流程研发与生产费用投入表六经营管理计划方面部分重要的管理制度部分重要经营策略说明组织结构图项目里程碑项目实施进度表七公司介绍方面产品样本及说明公司现场图片如生产现场办公现场公司突出成果与荣誉品牌活动图片新闻报导媒体采访剪报公司企业文化说明公司战略合作机构名单具有竞争优势的八其它第一部分摘要摘要是对本商业计划的概述也是对本计划基本框架每个部分重要内容及特点的描述其基本功能是用来在短时间内吸引投资者的注意力所以摘要不要过长不超过两页的篇幅越短越好应着重突出行业与市场分析产品或服务及其客户价值特殊或独有商业机会获取成功的关键战略管理团队融资要求以及投资回报前景用最简洁最能打动人的语言描述以下内容你公司的宗旨及概况你的商业模式即你的产品或服务你的创新及时解决了用户的问题甚至填补了市场的空缺即为客户带来的新价值巨大的行业或市场规模以及潜在的远景你的竞争优势主要与竞争对手比较你的行动计划实现计划的具体步骤方案获取成功的关键战略你的管理团队状况即能够支撑计划的管理团队你的资金需求以及筹措方法说明你能够为投资者短期内带来的回报以及能够看到的未来前景第二部分公司概况一基本信息项目公司与关联公司的关系以及基本信息成立日期发展历程所属行业业务范围法定名称所有制形式办公地址特许经营权人员规模硬件资源技术力量公共关系资源生产能力历史经营业绩等二组织结构董事会董事会背景及治理机制介绍董事会成员资料可以以附件形式体现管理层构成管理队伍构成相关背景介绍突出成员的技术经验等优势详细内容可在后面管理团队介绍部分重点阐述股权结构主要描述目前的股权分配情况各部门职能及经营目标主要指公司组织结构的说明重要岗位设置情况以及经营目标分解情况三公司价值观及战略规划主要指公司追求的愿景长远目标以及近期至少近两年的战略规划包括研发生产市场等方面的战略目标规划四专利技术与知识产权公司所拥有的专利技术及知识产权专利技术的应用情况主要指在具体产品或服务方面的应用以及表现出来的独有优势创造的价值尤其是对本商业计划所涉及产品或服务的支撑作用知识产权的保护策略五场地资源与设施设备主要指公司所占土地资源拥有设施设备等硬件方面的条件状况包括设备的先进性生产能力等情况介绍如果需要进一步融资扩建加大投入可做相关说明六协作与公共关系资源供应链合作主要指公司在供应链方面的一些战略合作关系例如合作研发委托加工供应商战略合作联合营销售后服务支持等合作关系说明外部智力支持主要指公司与外部智力机构的合作关系等例如会计师事务所律师事务所顾问或咨询公司等政府媒体及社会资源描述所获得或积累的行业政策支持政府支持媒体支持等资源第三部分项目描述含产品与服务项目描述属于概述性内容尽量言简意赅其目的是让读者快速了解项目的性质及其背景情况项目的商业模式及其商业理念创业者对项目的热情以及创业者获取成功的承诺与能力并树立投资人对你的信心具体描述内容包括项目的历史发展阶段基本性质项目产品和服务所创造的价值市场前景发展目标获取成功的承诺与能力目前财务状况以及经营主体公司或者创业团队概况需要注意的是项目描述内容与整个商业计划书的摘要内容要有所区分且侧重点不一样前者侧重于项目背景商业模式及其产品或者服务介绍而后者则是侧重于整体商业计划的亮点阐述一项目背景项目基本性质项目的历史发展阶段及现状项目产品或服务及其所创造的价值详细内容见产品和服务市场前景发展目标获取成功的承诺与能力目前财务状况二产品和服务注以下所列为内容清单具体描述过程中可将其中重复内容予以整合例如产品或服务介绍中的无形资产与研发与生产中的研发成果整体突出产品和服务的基本信息特征优势及其独特的客户价值以下研发与生产储运包装服务与支持是对产品和服务介绍的补充说明内容内容仅供参考撰写过程中应根据实际需求进行内容项目的选择不要追求面面俱到内容选择原则是突出产品和服务的优势及独特价值突出影响产品和服务的关键成功要素例如研发能力原材料供应质量控制售后服务体系等等研发与生产相关内容应该注意与后面研发与生产计划内容的协调这里只需突出现状突出亮点即可包装相关内容在后面营销计划中的产品策略部分可能会提到这里不用展开描述服务与支持相关内容在后面的营销计划中也会提到若这里着重阐述后面就不宜赘述聚焦于现状目前能够做到的而不是未来部分涉及未来计划项目发展所需资源及资金经营管理关键成功要素相关等内容可在商业计划书中后面的营销计划或者经营管理计划中再进行重点描述这里只需要根据个人需求简单陈述或者不用陈述产品或服务介绍产品或服务目录主要指产品的分类名称规格型号产量价格等可以以表格形式体现产品特性功能及提供的客户价值产品生命周期无形资产商标知识产权专利等知识产权策略与公司概况部分相关内容相重这里仅指产品相关知识产权研发与生产正在开发待开发产品的简介或者未来服务规划要求描述新产品或者服务的详细介绍以及突出为客户提供的新价值公司已往的研究与开发成果及其技术先进性公司现有技术开发资源以及技术储备情况资源及原材料供应现有生产条件和生产能力扩建设施添加设备要求及成本扩增后生产能力与公司概况部分相关内容相重注意前后内容的一致性以及不同的侧重点产品标准加工工艺质检质量控制和生产成本控制管理策略研发计划含资金人员投入计划产量计划及时间表包装包装工作需要使储运方和客户都相信你的产品会安全离开货架且包装的设计与风格最好是具有一定的差异化可以快速对外树立良好的品牌形象并博得客户的认同储运现有的库存储运条件以及需要改善的要求所需资源与成本服务与支持详细介绍产品的售前售中服务相关要求以及售后服务网络和用户技术支持包括提倡的服务理念服务标准服务流程服务质量体系服务考核机制等相关内容有关文件可以以附件形式体现注关于公司概况内容公司经营主体介绍若已在第二部分中详细阐述这里无需重复描述但是可以结合项目背景内容强调一下公司的一些能力与资源优势第四部分行业及市场分析这里所指的行业及市场分析是广义的行业及市场分析包括整个行业的发展现状及趋势分析企业所在市场细分领域的发展现状及发展前景分析竞争分析项目发展分析四部分内容内容重点行业大环境发展机会细分市场发展前景目标市场定位包括选择目标市场的理由以及为什么目标市场中的客户将购买你公司的产品或服竞争者对比分析突出竞争优势最后结合分析得出总体结论进入行业及市场的机会如何具备哪些优势存在哪些劣势与威胁采取哪些策略来确保项目发挥最大优势抓住机会并获取成功一行业分析行业是指为市场生产和销售产品或者提供服务的一群公司行业决定着你的同行与竞争者这里所言的行业分析是指企业所处行业大环境分析而并非细分市场或者细分行业的分析当然分析过程中我们应该尽量选择对企业所处细分市场或者产品及服务定位的目标市场影响较大的因素进行分析而千万不要摘取一些大的行业分析报告内容甚至是安排一些与项目不相干的行业分析内容一行业发展历史现状与趋势包括行业市场前景分析与预测相关图表行业产值增长趋势图行业近年投资热度分析表二行业准入与政策环境分析包括进入该行业的技术壁垒贸易壁垒政策限制等分析相关分析工具分析法五力模型等等三对产品利润利润率影响较大的行业发展因素例如哪些行业的变化哪些政策的变化技术的变革竞争者数量规模及成长速度等等二市场分析市场是指产品或服务出售的地方市场决定着你的机会和客户这里的市场实质上就是指你的产品或服务所定位的目标细分市场市场细分是指营销者通过市场调研依据消费者的需要和欲望购买行为和购买习惯等方面的差异把某一产品的市场整体划分为若干消费者群的市场分类过程因此该部分内容一定要让读者清楚了解你所选择的目标市场选择该目标市场的理由以及为什么目标市场中的客户将会购买你公司的产品或服务一目标市场定位说明细分市场定位主要描述细分市场特点消费者结构特征年龄性别学历职业等分布区域购买动机购买习惯购买需求购买能力等等相关分析工具目标市场特征调查分析及策略制定消费者分析工具二细分市场现状及需求预测市场发展现状目前的消费者数量销售额含单位销售额与总销售额增长速度以及目标市场供给情况及竞争者分析主要竞争者及所占市场份额详细的竞争分析内容另见竞争分析章节市场增长空间潜在消费者数量预计销售额含单位销售额总销售额根据市场的增长速度进行判断预计市场供给情况竞争性影响市场需求的主要因素尤指良好的发展机遇例如行业变化技术变革竞争性政策变化等等相关分析工具有关细分市场消费者数量及产品销售额数据统计表细分市场可行性分析三选择该目标市场的理由市场增长空间以及市场机会如何你的产品和服务是如何满足市场需求的是否创造了新的客户价值你具备哪些竞争优势可结合五力模型分析竞争分析分析内容简要阐述如果存在劣势或者面临新入者威胁替代品威胁等你将采取哪些策略获取成功可结合五力模型分析竞争分析分析内容简要阐述未来年预计销售额多少预计市场占有率多少预计利润率多少可以用表格形式呈现三竞争分析竞争分析即行业垄断性以及主要竞争对手对比分析其核心内容为竞争对手分析竞争对手主要指那些在同一行业里生产同样产品或提供类似服务的那些公司他们将对你的创业项目的成功构成威胁全面了解你的竞争者可以减少遭致失败的风险同时还可以帮助你采取有效的竞争策略获取竞争优势读者通常需要了解的是谁是你直接和潜在的竞争者你的产品和服务与竞争对手的有什么区别你的竞争对手对你的项目构成了多大的威胁你的竞争策略是什么一行业垄断性分析根据需要安排大部分都不涉及行业垄断性分析行业垄断性分析要注意判断行业垄断的可持续性因为随着政策或者行业市场的变化垄断地位可能会发生变化二主要竞争对手分析要求选取家以上竞争对手概况名单所占市场份额特征基本信息行业内主要竞争对手比较分析主要从细分市场的市场份额增长速度公司实力研发能力产品价格产品质量成本营销渠道客户群服务支持管理水平等方面进行比较可以以表格的形式进行比较分析竞争分析结论公司产品竞争优劣势并指出公司的竞争优势能够持续多久主要分析工具竞争者分析相关分析工具注主要突出公司的竞争优势因此在以上比较分析过程中不要过于介绍太多的细节应该抓住关键的竞争要素例如技术创新的高水平产品质量的优越性成本控制的优势营销渠道的资源优势等等进行对比分析从而得出公司具备较强竞争优势的结论三竞争策略或消除壁垒针对竞争对手尤其是针对竞争分析中存在的劣势采取哪些策略如何扬长避短如何攻克薄弱点面对进入目标市场过程中可能遇到的壁垒如何来消除这些壁垒四分析这里采用的分析法通常是将上述分析过程内容或者部分分析结论采用分析工具对项目的优势劣势机会威胁进行总结性分析从而得出总体结论进入行业及市场的机会如何具备哪些优势存在哪些劣势与威胁采取哪些策略来确保项目发挥最大优势抓住机会并获取成功一项目优势分析例如研发团队技术产品质量营销渠道等方面与竞争者比较具备较强优势二项目弱势分析例如新创立公司品牌影响力弱产品更新速度相对较慢融资前生产硬件条件有待改善等等三项目机会分析例如行业发展前景巨大细分市场增长空间大政策支持行业发展等等四项目威胁分析例如行业新进入者威胁替代品威胁行业进入技术壁垒贸易壁垒资质要求壁垒政策限制等等分析结论目前你的项目产品或服务进入行业及市场的机会如何与竞争对手相比较你的项目具备哪些得天独厚的优势与竞争对手比较又存在哪些劣势同时你的项目发展可能会面临哪些威胁你将采取什么样的策略来消除竞争劣势与发展威胁从而构建竞争优势抓住最佳机会并获取成功第五部分项目执行计划这里所指的项目执行计划实际上是公司的战略规划具体包括公司总体战略规划各项细分职能战略规划研发与生产计划营销计划经营管理计划等等实际上本部分内容是基于描述完公司概况项目基本情况产品及服务行业及市场分析包括竞争分析之后提出项目将要实现的总体战略目标以及达到预期目标的具体实施方案需要注意的是第一部分内容与商业计划书中前后文可能存在一些重复需要重点协调例如在公司概况中可能会涉及到公司战略规划内容但在公司概况中只需简明扼要的描述又比如研发与生产计划中涉及到研发与生产现状的一些内容在产品和服务中可能会突出描述用以突出研发与生产能力那么这里着重描述未来计划部分内容即可第二关于具体的阶段目标计划及实施进度既可以在总体战略目标与规划中阐述也可以在经营管理计划中描述第三关于财务计划内容严格意义上也是属于执行计划部分的内容但考虑其重要性一般都是安排独立章节予以阐述不过在本部分中可以强调一些财务目标大概的财务计划工作第四在各项战略规划描述过程中一定要突出支撑项目获取成功的关键因素切忌面面俱到一总体战略目标与规划一公司愿景与使命公司愿景是企业为之奋斗的蓝图是组织成员发自内心的对组织未来的一种远期追求必须向读者明确公司存在的理由价值观以及战略目标公司使命是指企业在社会进步和社会经济发展中所应担当的角色和责任是指企业的根本性质和存在的理由说明企业的经营领域经营思想为企业目标的确立与战略的制定提供依据二近期战略目标及规划近年在战略规划描述中应突出项目的关键成功要素不一定非得按照以下所列项目内容撰写而且不同企业关键成功要素尤其是职能战略目标及规划都不尽相同财务目标业绩目标销售额利润市场占有率盈亏平衡点资本周转能力职能能力目标及战略规划注以下所列内容主要强调目标与总体规划具体实施方案分别另见研发与生产计划营销计划经营管理计划以及财务预测与融资计划研发与生产战略目标及规划财务资本战略目标及规划包括公司自己的资金投入使用计划以及融资计划营销含品牌战略目标及规划人才组织能力战略目标及规划公共关系资源整合战略目标及规划企业文化战略目标及规划社会责任战略目标及规划三阶段目标及工作计划该部分主要描述各阶段发展目标以及具体的工作重点内容即如何分阶段分步骤实现上述战略规划可以按照项目发展的关键时期拟定阶段目标及工作计划也可以按照年度拟定目标与计划尽量用表格形式清晰阐述例如年度时间段阶段目标阶段工作重点备注四项目实施进度该部分内容主要描述项目当前的进展状态强调近期尤指项目初期的阶段性工作或者里程碑交付成果名称的完成情况一般是针对某些已经启动或者初步投入运营的项目便于读者掌握项目发展状态例如一些网络平台项目需要重点描述网络平台筹备建设及上线阶段的工作完成情况阶段性工作计划完成时间完成情况备注注本部分内容也可以与阶段目标与工作计划内容融合作为长期发展目标及工作计划的一部分作为一个整体来阐述注意与项目描述中项目背景内容的协调因为项目描述中包括项目历史阶段及现状的介绍可根据需要从不同角度重点阐述或者只在某一章节中强调该内容二研发与生产计划一研究与开发研发能力方面已有研发成果新开发产品以及关键技术的先进性包括技术专利知识产权获得奖励等公司参与制订产品或技术的行业标准和质量检测标准情况国内外技术与产品开发竞争优势与竞争对手比较研发资源及研发管理方面目前研发投入情况可列表说明每年购置开发设备开发人员工资试验检测费用专利申请或技术资格认证费用以及与开发有关的其它费用现有技术团队以及技术专利储备情况现有研发设备情况现有研发合作资源情况例如高校研究机构等包括合作方式说明如何确保技术队伍稳定例如技术开发以及创新激励机制与措施研发计划方面为保证未来研发产品的质量产品的升级换代以及保持技术领先地位需要说明公司的技术研发方向未来重点开发的产品研发投入计划及管理措施未来技术研发方向说明例如重点领域关键技术突破要求说明具体的时间进度安排未来重点开发的产品说明例如即将上市的产品未来投放市场的创新产品要求说明具体的时间进度安排公司未来年研发资金设备与人才投入计划管理措施主要指合作资源的继续拓展技术队伍的激励质量与成本的控制等相关说明二生产制造生产制造能力方面产品生产制造方式企业自建厂生产产品还是委托生产或其它方式请说明原因生产条件情况地理位置厂房及库房面积环境及设施条件交通仓储物流等生产设备情况设备性质是专用设备还是通用设备设备先进程度如何设备价值多少是否投保设备生产能力如何能否满足公司产品销售增长的要求等等生产管理团队情况生产管理人员设备操作特殊技能人才储备情况生产一线操作人员稳定情况生产管理方面生产制造过程工艺流程说明简述并附加图表形式呈现主要原材料元器件配件以及关键零部件的供应情况进货渠道的稳定性可靠性质量价格及周期必要情况下可列出主要供应商的名单及其合作历史优势质量控制描述生产过程中产品的质量管理体系例如供应质量控制生产全程质量检测标准生产制造及工艺流程规范与管理质量改进等等如何确保生产效率与产品质量成品率返修率废品率等的控制目标范围成本控制描述产品成本与生产成本的控制措施如何形成成本优势生产计划方面注一般要明确生产战略规划并主要描述产量计划未来年的生产投入计划以下所列其它内容仅供参考其中的质量管理供应商管理成本控制管理等策略应注意与上述生产管理中内容的衔接避免重复产量计划及时间进度安排未来年生产投入计划例如厂房扩建生产线扩容设备添加设备更新升级人才引进等生产制造流程工艺流程进一步优化供应商管理策略质量加强策略成本控制策略管理策略三营销计划将你的产品或者服务出售出去是创业项目成功的关键步骤制定营销计划有两个重要意义一是为团队明确行之有效的营销战略并实现产品或者服务的成功销售是商业计划书中不可分割的一部分二是让人能够预期成功的营销策略以及优秀的营销能力可以大大获得读者的信任通常情况下营销计划内容需要特别设立一个篇章进行重点展开描述商业计划书中的营销计划主要突出描述营销目标营销策略客户服务营销管理公共关系等内容而完善的营销计划书还包括营销状况分析分析营销预算营销控制等内容这里无需展开描述一营销目标与规划预计市场渗透与销量明确近年销售需要达到的目标以及具体的市场开发计划可按阶段分解总体目标总体目标也可以用一些关键指标来衡量以下为示例市场份额有效销售率实际完成率潜在的购买者用户每年数量总销售量销售额每个购买者的购买量平均购买价格广告宣传出版物上宣传的目标数量渠道商发展数量品牌地位品牌价值注部分内容可能与战略规划中涉及的战略目标相同但是这里强调的是营销战略目标可以用图表形式表达并列出近年每年的预期目标二营销策略营销策略主要包括产品策略价格策略分销策略促销策略四个部分产品策略产品策略常用的有产品的差异化定位产品包装设计产品组合策略等如果在产品和服务部分已经有相关阐述这里可以言简意赅一些价格策略产品销售成本的构成及销售价格制订的依据影响价格变化的因素和对策分销策略主要指建立销售渠道的策略与实施具体分销策略可以从以下两方面阐述直销直销是指在固定零售店铺以外的地方例如个人住所工作地点或者其他场所由独立的营销人员以面对面的方式通过讲解和示范方式将产品和服务直接介绍给消费者进行消费品的行销这里要求描述详细的直销体系销售队伍的运行机制实施计划以及达成的任务额具体销售方式包括面对面销售直销店电话销售网络销售等等渠道商渠道商主要是指连接制造商和消费者之间的众多中间企业包括批发商经销商零售商代理商和经纪商等等这里要求描述所选择不同渠道的功能特点及其优势其中包括可能过去已经建立起来的销售渠道渠道网络的区域布局不同渠道的发展目标与规划渠道管理机制渠道商服务支持以及达成的任务额其中为渠道商提供的服务支持主要从以下几方面努力竞争优势具有独特的产品竞争优势且保持稳定的利润和市场地位产品或服务价格制定合理且有很强吸引力盈利空间大的价格广告宣传与公共关系适当的广告投入开展市场公关活动提供有效的销售宣传资料最大程度地提高顾客的理解度和需求促使销售过程加快和简易化技术专业服务准确有效反映迅速人员培训必要的情况下为渠道商提供销售人员培训支持保障性服务在设计制造包装储运等方面提供服务支撑例如当需要产品时可立刻发货促销策略促销与市场渗透主要促销方式主要促销方式包括折扣优惠礼品派赠产品展示会直投与渠道商联合促销活动促销等等要求对所采用促销方式的特点具体内容时间安排作用以及预计产生的效果进行说明广告宣传与公关活动广告宣传广告投放规划包括投放媒介对象投放周期安排广告宣传内容宣传对象预计效果资料宣传广告宣传资料品牌形象手册等自媒体宣传企业内刊官方网站企业微博等自媒体的宣传计划公关活动包括新闻发布会年会学术研讨会等品牌活动主要指推广产品品牌企业形象的系列品牌活动三客户服务客户服务主要包括售后服务以及日常客户关系维护两个方面的工作内容售后服务描述产品售后服务方面的策略与实施方案例如服务理念服务标准服务流程服务管理体系相关内容注意不要与产品与服务部分中服务与支持内容重复太多如果完全一致可略作说明客户关系维护描述客户关系维护的主要策略例如客户满意度调查客户需求调研客户数据分析客户开发与维护管理制度客户关系拓展及维护活动四营销管理营销管理主要包括营销队伍建设以及日常销售业务管理两个方面的工作内容营销队伍建设营销队伍现状营销队伍建设计划培训计划配套的销售管理机制例如销售人员管理办法销售业绩奖励制度相关绩效考核制度相关管理办法或者制度可以简单说明也可以根据融资进展需要以附件形式体现另外需要注意与经营管理计划中人才招聘与培养计划薪酬激励机制绩效考核机制等内容的协调这里重点突出的是针对营销队伍建设的内容如果存在重复性内容此处略作说明即可销售业务管理这里主要指日常销售业务管理销售资料统计客户数据信息化客户数据统计与分析销售周期计算等部分内容与客户关系维护内容相关五公共关系主要指通过公共关系的维护在社会与公众心目中的树立企业的良好形象具体实施措施通过公关活动与社会公众形成良好互动树立品牌形象定期与政府媒体研究机构等机构进行关系维护借助第三方来将企业的声音传递出去积极承担社会责任构建利益共同体与利益相关者各方保持和谐关系并努力实现共赢需要注意的是该部分内容与促销策略中广告宣传公关活动等内容比较类似但这里强调的是公共关系维护以及品牌形象的树立而促销强调的是如何促进销售如何渗透市场当然如果这部分内容不多也可以整合到促销策略部分予以描述即可四经营管理计划经营管理计划是指项目运营的日常工作计划以及指导这些工作的战略是确保营销计划以及整体商业计划获取成功的基础项目的日常工作就是经营这个过程是把构思或原材料转化为将要出售给客户的产品或服务因此经营管理计划也是公司战略规划内容的重要组成部分是实现公司战略目标的具体实施计划内容之一经营管理计划部分应该突出描述其中那些支撑项目获取成功的关键因素即影响为利益相关方创造经济价值回报的重要因素例如盈亏平衡点控制原材料采购优势以及成本控制管理生产或者营销过程中的技术革新质量的把控人力资源获取的便利性有效的定价策略优越的地理位置优秀的管理团队一组织结构及公司治理组织结构设计设立哪些机构或部门配备哪些人员各部门职能与经营目标要求体现能够支撑未来公司战略与商业计划的组织机构可用图表形式展示企业决策机制程序说明其它需说明的问题公司是否存在关联经营和家族管理问题公司与董事会董事主要管理者关键雇员之间是否有实际存在或潜在的利益冲突有什么解决办法二管理团队介绍若在其它章节中或者独立的篇章中已经详细介绍了管理团队这里只需要简单强调团队优势即可三薪酬福利与员工激励机制以及员工利益保障高管激励主要指对公司管理层及关键人员将采取的激励机制具体包括股权分配及认股计划薪资及福利激励方案员工激励薪资福利以及激励措施例如员工持股计划与员工签订劳动合同包括竞业禁止协议为员工办理社保为员工提供的福利方案员工利益保障机制重要的制度或者方案可以以附件形式体现四人员招聘培养与绩效管理计划描述支撑整体商业计划的人力资源规划具体包括人员招聘培养以及绩效管理考核机制说明三个方面的内容组织机构设置及人员配备在组织结构及公司治理中已经进行了详细说明这里主要突出描述人员招聘以及培养计划从而确保项目发展的人才供给五企业文化建设规划简单描述公司倡导的核心价值观员工行为规范以及企业文化建设规划这里主要指初期的企业文化管理机制简单描述即可切忌描述庞大完善的企业文化建设规划内容毕竟企业文化管理属于相对虚的管理方式做到突出公司的远大目标凝聚力以及可持续成长的生命力即可六知识产权管理描述企业对知识产权技术秘密和商业秘密的保护措施例如保密协议签订竞业禁止协议签订知识产权及专利管理制度等尤其是针对关键技术人员掌握重要信息的人员要求签订保密协议竞业禁止协议等七研发与生产管理计划突出描述为保证未来研发产品的质量产品的升级换代以及保持技术领先地位公司未来的技术研发方向重点开发的产品以及具体的研发投入计划及管理措施注此处无需展开描述突出关键要素即可详细内容见上文中研发与生产计划部分八阶段目标工作计划及项目实施进度若在战略规划中已经描述该内容这里无需重复撰写详见上文中总体战略目标与规划九其它需要重要说明的内容该部分内容可以灵活穿插描述有必要时再重点描述盈亏平衡点控制分析也可以在财务计划中突出描述企业是否通过国内外管理体系认证项目实施过程中你还需要哪些资源与能力支持如何获取这些资源与能力第六部分财务预测与融资计划财务预测与融资计划我们也可以将其理解为广义的财务计划即包括财务预测投资分析融资说明等内容财务计划的核心是经营的最终目标即获得财务收益一个项目必须要有健康的现金流以及获利的长期潜力否则的话项目的存在就失去意义了因此财务计划是商业计划书内容的关键组成部分因为它将项目的所有其它部分包括商业环境分析商业机会竞争性分析竞争优势营销计划经营管理计划和管理团队都转换成了预期的财务成果该部分要求描述财务预测分析过程及其结论具体包括财务假设财务预测与分析依据财务报表着重进行损益预估现金流预估资产负债预测盈亏平衡分析资产价值分析资产折现力规划其中包括项目盈利能力分析偿债能力分析成长能力分析营运能力分析等关键财务指标的分析项目投资效益分析融资计划等内容一历史财务状况简单描述公司过去的经营财务状况并突出经营成果要求提供过去至少三年的现金流量表资产负债表和损益表以及每年度的财务总结报告书注财务现状也是后文中财务预测假设的基础可以提高风险投资者对你后面财务预测内容的信任度二财务预测一假设说明财务预测前提你所做出的财务数据假设是你的商业计划的基础它们必须是现实的不能超出行业经验的范围在附件中可以考虑加入更为详细的假设资料而且一定要在计划书中写明你的假设并且给出它的来源证据专家意见以及你选择某一增长率或分销成本的理由必要情况下可以对你的盈利模式加以说明作为财务预测的前提内容之一假设说明示例以下仅供参考项目期初投资为投资年度年初一次投入收入在年末取得成本费用税金等均在年末发生产品经研究开发已成熟具备技术上可行性可以批量生产投放市场与项目分析有关的成本价格等指标均为确定值以五年为限对项目进行评价在确定项目的现金流量时只考虑全部投资的运动情况而不区分自己资金和借入资金等具体形式的现金流量所有资金都视为自有资金看待在盈亏平衡分析中将销售费用和管理费用都看作固定成本固定资产按平均年限法折旧假设无净残值假设公司当年现金收入为总收入的剩余下年收回按税后利润提取盈余公积金分配红利银行借款利率行业折现率行业及市场增长率主要盈利模式说明如果盈利模式已经在之前的项目描述中进行了详细介绍这里只需概述一下并做说明即可注有关详细的财务数据也可以在附件中相应的每张财务预测表中的前面进行假设说明具体包括市场增长率客户及数量假设销售增长率假设产品定价假设销售成本假设生产成本假设收入构成假设员工工资及经营管理成本支出包括年增长率现金应收账款固定资产含折旧方式说明公积金利润分配比例其它重要数据说明二财务预测与分析利润表分析重点阐述提供附件内容未来年预计利润表分析过程中可以编制一个简要的表格例如项目营业收入元营业利润元营业利润率净利润元净利率基期年年年年年分析要点强调和解释预测利润表中主要数字的重要性这些数字是该项目三到五年内的收入营业利润营业利润率净利润和净利润率说明你预计该项目何时开始盈利以及未来的盈利能力现金流量表分析提供附件内容未来年预计现金流量表分析过程中可以编制一个简要的表格例如项目经营活动现金净流量投资活动现金净流量筹资活动现金净流量总现金流入量总现金流出量总现金净流量基期年年年年年分析要点描述公司现金流入流出的结构真实的收益能力净现金流的趋势和公司的成长性并指出现金流出现峰值需要和峰值供应的时间证明你的商业计划书已经考虑了现金流动的各种可能性资产负债表分析提供附件内容未来年预计资产负债表分析过程中可以编制一个简要的表格例如项目总资产流动资产非流动资产总负债流动负债非流动负债所有者权益或股东权益合计基期分析要点说明公司的资金来源去向公司的财务结构状况公司的偿债能力以及营运能力财务报表综合分析比率分析图表重要会计数据表项目营业收入净利润流动资产存货流动负债资产总额净资产额基期注可根据需要添加必要的数据项目此表数据主要用于比率计算便于读者一目了然的掌握你计算的依据图标比率分析表财务指标分析项目流动比率速动比率总资产报酬率净资产报酬率销售利润率基期注可根据需要添加必要的数据项目销售趋势分析项目销售量销售收入基期注可制作曲线图予以清晰呈现综合分析结论突出项目具有较强的盈利能力成长能力偿债能力以及营运能力示例从各项预测财务指标结果以及销售趋势分析来看该项目具有较高的速动比率总资产报酬率和净资产报酬率从第二年到第五年呈稳步增长趋势销售利润率在同期也保持较高水平而且项目在前五年的销售收入及销量呈高速递增态势综合来看该项目具有相当强的持续盈利能力成长能力与经营能力可根据需要增加一些项目具有优势的财务指标进行描述从而突出项目的综合能力与前景三投资分析一投资项目现金流量的估计项目原始投入净利润加折旧净现金流量基期第一年第二年第三年第四年第六年注表中相关数据来源于利润表与生产成本费用预算表二投资效益评价投资净现值净现值是反映投资项目在建设和生产服务年限内获利能力的动态指标其计算公式为分析示例式中为净现值为在期末现金净流量为折现率假设为得根据以上公式得出所以该项目是可行的内含报酬率内部收益率是项目净现值为零时的贴现率内部收益率大于资本成本率寿命该项目可行反之则不可行内部收益率满足以下公式分析示例令计算得远高于项目资本成本投资方案可以接受获利指数获利指数是指投产后按基准收益率或设定折现率折算的各年现金流入量的现值合计与原始投资的现值合计之比只有获利指数大于或等于的投资项目才具有财务可行性其计算公式是分析示例根据获利指数计算公式计算得到获利指数大于投资方案可行投资回收期项目净现金流量累计贴现的贴现累计基期第一年第二年第三年第四年第六年注表格中数据来源于投资现金流量表投资回收期是指从项目的投建之日起用项目所得的净收益偿还原始投资所需要的年限投资回收期分为静态投资回收期与动态投资回收期两种静态投资回收期累计净现金流量开始出现正值的年份数上一年累计净现金流量的绝对值出现正值年份的净现金流量动态投资回收期累计净现金流量现值出现正值的年数上一年累计净现金流量现值的绝对值出现正值年份净现金流量的现值计算结果评估方法求出的投资回收期要与行业标准投资回收期或行业平均投资回收期进行比较低于相应的标准认为项目可行分析示例静态回收期年动态回收期年投资回收期年而同行业投资回收期平均水平一般为年低于同行业平均水平值得投资投资分析结论通过以上各项指标分析项目满足以下条件净现值内含报酬率资本成本获利指数回收期为年低于同行业平均水平年综上分析该项目可行四盈亏平衡点分析要求明确的告诉读者你的项目在何时并且在什么销售水平条件下才能达到盈亏平衡点可用图表形式予以呈现略作说明即可以下为示例图盈亏平衡点简称又称零利润点保本点盈亏临界点损益分歧点收益转折点通常是指全部销售收入等于全部成本时销售收入线与总成本线的交点的产量以盈亏平衡点的界限当销售收入高于盈亏平衡点时企业盈利反之企业就亏损盈亏平衡点可以用销售量来表示即盈亏平衡点的销售量也可以用销售额来表示即盈亏平衡点的销售额计算方式按实物单位计算盈亏平衡点固定成本单位产品销售收入单位产品变动成本按金额计算盈亏平衡点固定成本变动成本销售收入固定成本贡献毛率其它常用投资分析工具投资回报率分析风险概率与投资收益分析等可根据需要选择性使用五融资计划通过你的融资计划说明投资者想知道你对这个项目所预测的底线他们通常希望从这里得到以下信息融资需求本部分内容也可以在财务计划中开门见山的提出来主要指项目的资金需求与使用计划融资需求包括需求量需求时间资金用途贷款方式等使用计划是指你如何使用这些资金具体使用计划除了简单文字陈述以外可用表格形式呈现例如项目生产设备厂房仓库建设租赁办公设备人员工资制造费用购买原材料销售与管理费用总计金额万元注资金需求一般做一年的使用规划即这一年项目要达成什么目标达成这个目标需要多少资金主要投入在哪些方面具体如何分配使用资本结构要求对原资本结构进行说明包括原负债结构说明并说明吸纳投资后的股权结构股权成本包括融资后你将稀释多少股份例如股本来源股本规模某公司投资者货币入股技术入股设备入股金额比例合计注稀释的股份最好不要超过否则成了打工者同时也不利于后期融资及持续成长当然也不能太少否则投资者就不乐意了出资要符合相关法律的规定注册资本不包含银行借款回报与偿还计划该内容已经在投资分析的投资回报期分析中进行了详细阐述略作说明即可但是如果项目有贷款需要就贷款偿还计划特别说明一下投资方监督与管理权限主要对投资者介入公司管理程度及界限的相关说明投资回报与退出主要指对股票上市股权转让股权回购股利等形式的说明股票上市对公司上市的可能性作出分析对上市退出的前提条件做出说明利润分红对利润分工做出说明投资商可以通过公司利润分红达到收回投资的目的股权回购依照规定公司实施股权回购计划应向投资者说明股权转让投资商可以通过股权转让的方式收回投资公司对投资商进行股权转让的说明其它说明例如针对投资方的投资抵押担保等相关说明第七部分项目风险与机遇项目风险分析主要包括资源风险市场不确定性风险研发风险生产不确定性风险成本控制风险竞争风险政策风险财务风险管理风险破产风险等内容通过描述风险控制的策略与方法让读者对你充满信心机遇分析主要指项目面临的行业及市场发展机遇与良好前景一旦战胜风险项目所带来的机遇与无限的发展前景将让投资者为之所动一项目风险分析项目风险分析主要包括资源风险市场不确定性风险研发风险生产不确定性风险成本控制风险竞争风险政策风险财务风险管理风险破产风险等内容描述项目可能存在的风险以及每项风险的控制策略例如常见的技术风险市场风险财务风险生产风险管理风险政策影响风险等等二项目机遇机遇分析主要指项目面临的行业及市场发展机遇与良好前景一旦战胜风险项目所带来的机遇与无限的发展前景将让投资者为之所动描述项目本身的发展机遇以及为投资者带来的高价值回报例如项目所在行业市场增长空间巨大项目盈利能力强政策环境利好等等同时本项目为投资者带来的财务收益与其它回报相比项目存在的风险系数更加值得投资者进行投资注如果行业及市场分析财务计划中对相关市场机遇投资收益与回报内容已经进行了详细阐述这里只需概述即可必要情况下可以就风险概率与投资收益进行详细分析并用图表呈现让读者一目了然的知道项目所带来的机遇与回报远胜于项目存在的风险第八部分管理团队概述管理层在创业初期一般就是你的创业团队而创业团队的情况正是众多投资者最为关注的内容之一也是很多读者都会首先阅读的那一部分因此应该突出进行描述并强调管理团队的整体优势既可以在公司概况中突出介绍也可以在经营管理计划中进行描述本模板是将其设立为独立篇章内容应突出团队核心成员的个人特长相互弥补的整体优势以及已经取得的合作成就关于管理团队成员的个人简历最好是以附件形式体现一管理团队成员介绍个人资料信息主要包括姓名职位性别年龄所持公司的股份或选择权毕业院校教育程度个人工作经历专业水平知识与技能历史成果业界影响力创业态度与动机等等可以附上核心成员的个人简历即使读者可能已经对你的团队有所了解但为了方便读者深入了解你的团队你应该在商业计划书的附件中加入你团队核心成员的个人简历描述管理团队成员或者个人简历要求能够充分回答投资者关注的问题每位成员的工作经历尤其是团队成员在本行业或者相关行业的经验情况以及与本项目直接相关的经验他们取得这些经验的证明人或者相关资质证书每位成员的知识与技能尤其是拥有特殊能力的成员所带来的优势从简历中能清晰的看到成员之间的知识与技能是否具有很强的互补性同时也可以表明团队还需要补充哪些知识与技能的人才每位成员的历史成就通过历史成就再结合团队成员的知识技能与经验可以判断团队能否达成项目目标每位成员的业界名声主要指个人的品质通过个人的业界名声可以知道团队成员是否正直诚实是否勤奋是否专注于事业是否拥有坚忍不拔的毅力等等每位成员的创业态度通过创业态度可以判断团队成员能否坚信自己的理念能否保持战胜困难的信心能否认识到风险并且对不可避免的问题采取正确的行动每位成员的创业动机了解每一位团队成员的创业动机及其相似性可以判断团队的凝聚力以及未来持续发展的潜力二管理团队整体描述对整个管理团队的综合性描述可以让读者了解一支高效的创业团队是如何形成的从而让这些极其在乎投人投团队的读者对你们创业项目获得盈利取得事业成功充满信心为了突出整个管理团队的优势一般需要从以下几个方面进行描述要求证实管理团队的力量描述团队里每位成员的知识技能与经验是如何在整体上相辅相成的是如何形成强大的能力组合的要求表达管理团队的文化与管理机制描述团队共同认可的价值观团队章程管理规范如何确保团队力量得以充分发挥强调管理团队的历史合作成果这证明你的团队已经拥有成熟的团队合作经验并且相对于一支新组成的管理团队具有更大的竞争优势以及更高的成功概率必要时可以诚实的表达并说明团队的弱点并说明未来如何弥补团队弱点提升团队整体能力的方案第九部分附录商业计划书的附录虽然不是商业计划书的主体内容但是其功能与作用不可小觑附录内容是对商业计划书主体内容的有益补充同时也是商业计划书中所陈述观点或者分析结论的重要依据可以证明商业计划的可行性以及你制作商业计划书的严谨性帮助读者深入了解你想表达的观点并提高读者对你商业计划书的信任度与认同度最好是对附录内容进行分类并突出重点靠前放置例如管理团队成员简历财务预测报表行业及市场分析数据商业计划书主文中需要补充说明的重要观点或者分析结论同时尽量使用图表让读者轻松快速掌握相关信息以下所列内容清单仅供参考撰写过程中应根据实际需求安排内容项目一专业术语说明对于一些特殊项目的商业计划书可能会涉及到一些陌生的专业术语有必要进行说明可以帮助读者更好的理解你的商业计划二管理团队介绍管理团队成员简历包括管理团队所取得的历史成果或者突出业绩三财务历史数据表预测分析表历史财务数据表包括资产负债表损益表现金流量表固定资产明细表等一般财务预测分析表包括未来年资产负债表损益表现金流量表销售收入明细表成本费用明细表薪资水平明细表固定资产明细表等等财务指标分析表财务盈利能力分析项目偿债能力分析项目成长能力分析项目营运能力分析等等财务分析报告或者报告摘要内容四营销方面企业客户名单产品或服务有关信息行业及市场分析数据及详细材料产品定价渠道促销分析资料竞争分析数据及详细材料五研发与生产方面知识产权专利发明清单研发所获认证奖励证明生产能力分析表或者相关补充说明供应商名单及相关说明生产作业指导书工艺流程研发与生产费用投入表六经营管理计划方面部分重要的管理制度部分重要经营策略说明组织结构图项目里程碑项目实施进度表七公司介绍方面产品样本及说明公司现场图片如生产现场办公现场公司突出成果与荣誉品牌活动图片新闻报导媒体采访剪报公司企业文化说明公司战略合作机构名单具有竞争优势的八其它