保险监管瞄准偿付能力.docx

保险监管瞄准偿付能力主要表现为一是超出承保能力承保保险公司应根据自身的资金实力技术水平人员素质等条件对承保风险进行风险评估通过对历史资料等进行综合预测分析判断保险标的是否具有可保利益对超出承受能力的业务通过再保险方式转移风险以保持公司的财务稳定如果保险公司不根据自身条件盲目承保超出其承保能力的业务又不进行风险转移随时会招来灭顶之灾二是自相残杀式承保各保险公司为了占领更多市场份额不惜采用大幅度降低费率高额返还高手续费降低承保条件等手段争揽业务忽视承保质量见物就保见钱就收放宽保险责任乃至人为提高保险金额等使保险经营成本不断上升利润率急剧下降从长远看容易造成不可估量的损失三是以赔促保保险公司通过先赔偿保户未保险财产的损失然后再促使其入保这种承保方式忽视了保险公司的风险管理对保险公司的发展极其有害也大大增加了保险公司的经营成本降低了保险公司的总准备金的积累直接削弱了公司的偿付能力理赔风险是指理赔环节中存在的风险主要包括诈骗赔款人情赔款扩大赔款等几种情况产生的原因从外部原因看主要是骗赔当前骗赔的形式越来越复杂手段越来越高明尤其是利用高科技手段进行诈骗销脏的一条龙服务对保险公司管理是一个严峻的挑战从内部原因看主要的风险是保险公司管理制度松弛内控制度不严给不法分子有空可钻财务风险保险公司经营的特点决定了保险赔偿在时间上的不确定性和赔款金额的不确定性这就要求保险公司平时必须保持足够的偿付能力保证随时能够兑现赔款否则一旦发生大的自然灾害在短时间内支付巨额赔款很可能使保险公司财务发生困难而带来财务风险此外一些保险公司的财务会计没有充分运用会计谨慎原则实施稳健的财务政策对本该提取的未到期责任准备金未决赔款准备金保险保障基金等实行少提或不提导致保险公司自身积累不足使得偿付能力极其有限抵御风险的能力不强这是财务风险的又一表现资金运用风险一是投资组合不当资金流动性差主要表现在长短期投资比例不当短期投资等容易变现的项目过少资金流动性差二是投资于房地产期货股票等高风险项目三是资金运用比例过高资金运用是保险公司重要的收入来源但资金运用比例过高资金运用带来的风险也就越大以上经营风险的存在最终反映为保险业偿付能力的不足加强对保险公司偿付能力的监管是防范和化解保险经营风险的迫切要求是促进保险业健康发展从而实现与国际市场接轨增强保险企业自身实力的需要对保险公司偿付能力的监管从财务角度方面看需要从以下三个方面加以运作建立合理的偿付能力考核指标提高监管的可操作性建立保险企业风险评级制度加大监管力度及时处理偿付能力不足的保险公司切实增强保险业偿付能力的途径减轻保险业的总体税赋水平保险公司是经营风险的特殊行业市场竞争又异常激烈为切实增强保险公司的偿付能力建议国家适当调整保险业税收政策并按扣除应收保费支出后的保费收入征税增加保险公司的资本金资本金是否充足是衡量保险公司偿付能力高低的一个重要标准当前保险公司资本金状况不容乐观有的资本金严重失真资本金不足与其业务规模和所承担的巨额风险责任不相适应存在潜在的经营风险优先开放再保险市场加快我国再保险市场建设搞好资金运用通过资金运用使保险资金增值可以大大增加保险资金积累从而提高保险企业的偿付能力不断提高承保质量资产质量和资金效益增强保险企业的偿付能力