财务管理规定.docx

企业管理制度财务管理规定财务管理规定第一章财务管理目的第一条维护企业所有者的利益按企业所有者的要求对企业资产进行管理达到企业资产保值增值的目的第二章财务管理工作职责第二条制订并监督执行公司财务管理制度审核下属公司制度的制订报总公司董事长批准并监督其执行情况第三条每年初搜集公司的生产经营计划分季度对照计划执行情况分析完成或未完成计划的原因报总经理第四条对公司的资产进行管理第五条规范企业财务行为第六条参与企业经营管理各条块的财务人员应参与本企业重大经济活动及经济合同的签定对合同未经各部门会签即要求付款的情况财务人员有责任提出异议并上报公司总经理第七条执行公司会议制度定期参加工作会议汇报工作解决问题第八条明晰企业总体资产状况第三章资产管理第九条流动资产的管理第十条固定资产管理下属公司如需添置外借出售捐赠报废固定资产须经董事长审批通过方可执行对于固定资产其他方面的管理参照总公司物资管理规定执行低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行第四章内部报销的管理第十一条本规定适用于公司第十二条报表种类旬报资产负债表损益表报表分析内部报表根据公司的不同行业性质制定的内部报表第十三条上报时间旬报每月日日分别报告前十日财务收支情况日报告上月财务收支情况遇节假日顺延资产负债表损益表报表分析每月日前上报各类内部报表每月日前上报第十四条报表要求报表内容应真实完整上报时间应准时在旬报中应及时反映特殊的不常有的财务收支情况并详细附于文字说明报表格式由总公司财务部统一规定第十五条对各条块执行制度情况的管理结合总公司下发的经济指标上报下属各块经营者对指标的完成情况并由董事长决定处理措施对下属各条块违反财务制度的情况一经发现应由当事人少交书面检查上报董事长并按分级管理条例对相应负责人追究责任