商业银行贷款担保存在的问题及对策.docx

1商业银行贷款担保存在的问题及对策曹晏平中图分类号F8324文献标志码A文章编号10008772201434005003贷款担保是指按合同约定由借款人或第三人提供一种保障债权人实现债权的法律措施当债务到期未受情偿时债权人依法行使担保权以清偿债权的法律行为贷款担保的充足可靠程度直接影响对贷款质量的判断特别是借款人第一还款来源无法满足还款需求时贷款担保往往将次要还款来源变成直接现实的还款来源近年来随着银行贷款风险防范意识的进一步加强贷款内控管理制度的不断完善担保贷款在贷款构成中的所占比重越来越高成为银行防范贷款风险的一种主要手段在保障银行债权的实现信贷资产的安全有效提高信贷资产质量防范和降低信贷风险起到了重要作用但在业务发展过程中各种担保和主从合同都出现了一些问题给银行信贷带来了不小的风险一贷款担保中存在的问题担保贷款有五种形式即保证抵押质押留置保证金就目前实践来看几种形式的担保还都存在一些问题1担保单位经济实力不足担保贷款流于形式担而不保一是小企业为大企业担保这种小企业为大企业担保形式很难保证担2保合同的履行终将形成贷款风险二是一个企业为多个企业贷款担保担保单位经济实力严重不足难以抵偿贷款这种担保形式必将是担保流与形式一旦有事发生便起不到防范风险的作用三是有的企业自有资金比例很低其经营的大部分资金是银行贷款不具备担保能力并且企业之间的相互承保实质上市以银行贷款作担保使银行的信贷资金保障被架空2抵押物品价值不实有的银行在办理房地产抵押担保贷款中银行信贷部门对抵押物不进行正确的价格评估往往造成抵押物价值小于贷款限额或贷款实际的现象如此抵押形式一旦贷款到期户无力偿还抵押权人在处理抵押物时将会造成明显的经济损失3抵押的登记部门确认不统一银行无所适从如中国人民银行和建设部联合签发的关于加强与银行贷款业务相关的房地产抵押和评估管理工作通知中规定当地房地产管理部门为城市房地产抵押登记部门而某工商行政管理局与中国人民银行某省分行联合签发的关于对金融机构贷款业务相关的抵押物进行登记的通知中规定工商行政管理机关为以企业动产和厂房等建筑物作为抵押登记机关另外由于没有在各抵押登记部门之间建立起必要的沟通制度导致了债务人重复抵押登记骗取贷款人资金损害债权人利益现象的发生因此带来了一些不必要的混乱和纠纷如某债务人以土地上定着物的土地使用权向贷款人银行作抵押并在土地管理部门办理登记此后该债务人在同一片土地上建筑房产待办理合法3的产权后又用房产又用房产向贷款人乙银行作抵押在房产部门办理抵押登记这就发生了债务人重复抵押债权人权利发生了冲突4存在或有负债超净资产的现象或有负债指过去的交易或者事项形成的潜在义务其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实或过去的交易或者事项形成的现时义务履行该义务不是很可能导致经济利益流出企业或该义务的现金不能可靠的计量企业在融资过程中由于民间借贷成本较高企业难以承担高额利息向银行贷款存在企业自身无可抵押财产或资产因此产生了贷款难担保难的现状同时企业要符合银行贷款条件必须提供有实力的企业作为担保人势必造成企业自身也同时为担保人提供反担保的现状在取得贷款的同时对外担保也相应增加因而形成企业或有负债超过净资产的现象各银行在审核贷款企业提供担保人实力时倾向于选择经营状况良好有实力和较好经济效益的企业作为担保人银行在审核担保企业担保能力时存在只注重企业资产负债情况经营管理情况而对其或有负债的关注较少忽略企业或有负债过高甚至超过其净资产的情况这在一定程度上造成有些企业经营状况越好实力越强对外担保额却越多超过其净资产的现状二解决对策1强化法规观念强化贷款的稽核监督提供贷款岗位人员的责任感依法管贷严格执行抵押担保贷款操作程序抵押担保贷款的操作必须严格遵循贷款审批程序每笔贷款4的发放都要经过三道岗独立调查批审牢牢把握政策关风险关和制定关一是贷前调查岗要作好贷前发放的对象项目贷款种类可行性效益等的全面调查二是检查岗要作好贷款的政策法规制度及风险的审查三是发放决策岗根据需要与可能效益与风险等情况经全面权衡后签批发放此外还应加强贷款发放后的监督检查工作要定期或不定期地进行检查积极组织到期和逾期贷款的回收及时向有关部门通报贷款风险情况对风险大的贷款户有指定专人管理为了加强贷款的监督银行内部稽核部门应由过去的规章制度型向政策法规型转化做好执法稽核工作并保证各项规章制度办法的全面落实及时发现和消除信贷业务中的隐患防止贷款资金损失2规范抵押管理应建立健全必要的抵押登记机构消除抵押部门不统一的状况或至少应在各登记部门之间建立相应的沟通制度制度相应的办法制度逐步规范抵押登记只有这样才能全面及时地掌握抵押物登记的情况堵住漏洞防止债务人重复抵押维护债权人的合法权益3加强对外担保等表外业务的受信管理严格责任追究各银行应当按照商业银行授权授信管理暂行办法要求将担保等表外或有负债业务纳入统一授信管理对未纳入授信统一额度管理的客户不得办理担保业务对银行违反相关规定办理企业债务担保业务的或因未达到尽职要求形成信贷资金风险的要严厉追究有关机构和责任人责任54健全企业财务制度严格控制经营风险企业应不断建立健全制度提高经营管理人员素质特别是财务人员的综合业务素质和管理能力要严格遵守国家的法律法规和有关企业财务管理制度严把财务核算关同时企业在提供对外担保或互保时应认真审核分析所担保企业的行业前景经营状况和经济实力法定代表人的诚信等5积极组建各类投资性担保公司加强银行与其他金融机构的合作为有效缓解一直困扰着各类企业贷款难担保难等问题各级政府主管部门应认真贯彻执行国家有关鼓励积极组建建设资性担保公司的政策地方财政积极出资与民间资本合作成立投资性担保公司同时在政策扶持上应给予适当的政策出台优惠措施减轻企业税费负担积极鼓励担保公司在风险可控的基础上加大对外担保为企业生产经营提供支持首先加强对担保行业的管理担保行业是社会体系重要的有机组成部分担保业的发展与社会信用体系的建设十分相关信用担保业务开展的好坏依赖于社会信用环境的完善程度其次必须解决行业立法建立与市场经济相适应的监管体制为担保行业的发展创造良好的运行环境再次要强化信用担保行业内的协作最后应加强商业银行与商业保险公司的合作引入贷款保险在银行向借款人提供贷款后可以将这笔贷款的等级作为保险标的向保险公司进行投保定期由权威等级评级机构对贷款进行评级一旦进入比较危险的等级阶段保险公司就应向银行进行赔付6参考文献1刘颍银行贷款担保制度中存在的问题及建议J内蒙古金融研究201252谢雪霞如何分散贷款担保风险的实践与思考J浙江金融20107作者简介曹晏平1966男浙江金华人副行长会计师经济师从事金融管理研究金华银行责任编辑陈丽敏