财务审核流程

深圳制造中心财务费用报销及付款流程规定一适用范围一借支及各项费用支出二原材料辅料及固定资产的所有采购付款二采购部费用报销及付款流程规定一流程说明1采购部应付款申请审批程图2采购部预付款审批流程二相关规定1现金借款应事先填制借款单无论金额大小一律由总经理核准签字2费用报销需填写费用报销单保持单据清晰完整项目填写清晰完整不得涂改3经办人填写转账支票申请单时保持单据清晰完整项目填写清晰完整不得涂改特别是名称账号金额等关键项目必须准确无误4凡是应通过网上银行和银行转账结算的必须提供结算单位个人的名称开户银行账号以及加盖公章的转账收款委托书供应商的单位名称或银行账户有变动的供应商必须提供正式的书面变更通知交于相关部门存档并由该部门书面通知财务进行变更5非本公司职员来本公司收款的一律要求提交结算单位出具的加盖公章的收款委托书及加盖结算单位财务章的收款收据很入库单等相关单据6每月末财务清理未归还及冲账之借款如有特殊原因无法及时报销须报总经理批准延期报销如无特殊原因造成的未及时冲账财务部将从本月发放的工资中扣回7当月发生的费用支出务必在当月报销以入库单时间或发票时间为准无特殊情况而跨月报销的费用财务一