ERP标准业务流程.docx

标准业务流程江苏有限公司软件有限公司二一九年八月标准业务流程咨询实施部一销售部分一发出商品销售业务编号业务编号业务名称发出商品销售业务流程适用范围无论赊销现销当月完成发货后以后月份结算的销售业务相关岗位及权限岗位系统操作权限销售助理销售管理模块中录入销售订单录入销售主管销售管理模块中审核销售订单审核销售助理销售管理模块中录入发货单增加审核保管员库存管理模块中仓库调拨单录入一审录入一审发货检验员仓库调拨单二审二审财务开票员以后期间开据销售发票录入材料成本会计根据销售调拨单生成出库单并钩稽发发票存货核算模块中记账制单记账制单应收往来会计应收账款模块中结转收入应收往来核算审核核销制单相关部门或岗位客户销售部库房记账员材料成本会计往来会计具体工作流程以后结算钩稽标准业务流程咨询实施部流程描述销售业务员与客户签订销售合同销售助理依据在销售管理模块录入销售订单并销售主管对销售订单进行确认并在系统中对订单进行审核产品生产完毕完工入库后销售助理在销售管理模块根据销售订单生成销售发货通知单保管员根据销售管理模块中审核后的销售发货单通知单生成仓库调拨单并进行审核产品出门以后期间结算时销售助理根据客户开票需求对已审核的提货存根联及开票通知单并送财务部门进行开票财务开票员根据销售助理复核后的开票通知单开具销售发票材料成本会计在仓库核算模块根据仓库调拨单生成销售出库单材料会计对销售发票进行审核处理并钩稽销售出库单月底根据根据销售出库单生成销售成本结转凭证往来会计收款时在应收管理模块中填制收款单并根据收款单生成收款凭证操作要点重点提示对于该种业务要增加一个中转仓进行处理把发出产品的对象客户视同于本公司的仓库在发货时不能做销售出库单而因做仓库调拨单在做通知仓库发货之前必须明确是否发出商品以后开票时则应根据仓库调拨单生成销售出库单再根据发货通知单生成销售发票本流程中的销售订单相当于原合同卡片标准业务流程咨询实施部二采购部分一普通采购业务编号业务编号业务名称采购业务业务流程简述普通采购业务处理流程适用范围适用于原材料的采购结算相关岗位及权限岗位系统操作权限生产部及其他相关部门采购申请单录入录入相关部门领导采购申请单审核审核采购内勤采购订单录入录入采购主管采购订单审核审核采购内勤填制采购检验申请单录入审核质量检验员填写采购检验单录入并审核保管员采购入库单填加财务成本核算记账制单结转采购成本财务往来进行付款往来付款相关部门或岗位采购员生产及相关部门检验库房财务具体工作流程汇总财务及总经理描生产部根据技术部的投料单并核对库存对缺货的材料生产部内勤进行采购申请单录入生产主管对采购申请单进行审核采购部门根据生产部门的采购申请单关联生成采购订单采购部经理进行审核供应商材料送到后由采购内勤在质量管理模块中填制采购检验申请单质检员进行检验采购申请单审核申请单填制采购订单并审核采购检验申请单入库单采购发票入库成本付款处理采购检验单结算暂估处理采购申请单审批申请单标准业务流程咨询实施部述并填制采购检验单保管员根据采购检验申请单生成外购入库单采购发票收到后采购部门在采购管理模块进行录入所有的采购发票到齐后财务往来会计在采购管理模块进行采购结算核算材料入库成本根据采购发票在应付账款模块作付款或挂账处理如果月末未作采购结算处理则系统自动记录为暂估入库操作要点对于所有的采购业务必须有采购申请单及订单对紧急采购可以先行入库领用再进行补入库手续的处理对于采购业务中由于供应商能力问题产品完成部分工序到本公司办理入库后由本公司再继续加工最后工序视同于正常的采购程序处理如再到外协单位进行加工回厂后不再加工的视同产成品委外处理虚仓出入库单如再加工的则按委外加工流程处理采购业务财务核算处理所有入库单采购发票都记帐业务流程系统操作财务核算处理同步流转单据采购入库在库存管理模块录入借原材料采购入库单未做结算存货核算模块进行记账贷应付暂估款采购入库在库存管理模块录入借原材料采购入库单结算后存货核算模块进行记账贷物资采购采购结算采购发票在采购管理模块录入借物资采购采购发票存货核算模块进行记账应交税金应交增值税进项税贷应付账款根据采购发票进行记帐业务流程系统操作财务核算处理同步流转单据采购入库在库存管理模块录入借原材料采购入库单未做结算存货核算模块进行记账贷应付暂估款供应商采购结算采购发票在采购管理模块录入借原材料采购发票存货核算模块进行记账应交税金应交增值税进项税贷应付账款供应商标准业务流程咨询实施部二采购退货业务流程编号业务编号业务名称采购退货业务业务流程简述采购退货业务处理流程适用范围适用于采购物资进行采购到货检验不合格品退货生产过程发现不合格退货处理相关岗位及权限岗位系统操作权限检验员根据不合格情况生成退货通知单录入综合管理员审核退货通知单一审审批数据认证员审核退货通知单终审审核保管员虚仓入库单虚仓出库单销售出库单填制财务会计核算开销售发票审核钩稽记账制单结转采购成本检验部门库房财务及相关部门财务具体工作流程未入库退货返修检验认证返销钩稽描述采购退货分为入库前检验不合格退货和入库后进行退货种情况入库前发现检验不合格品由质检认证部门通知采购部门与供应商联系进行退货由检验员直接根据质量管理模块中采购检验申请单生成退货通知单由企管部综合管理员进行审批再由数据认证员审核确认入库后发现不合格品返修后能合格质检部门会同库房管理人员将不合格品进行挑选由质检部门通知采购部门与供应商联系进行返修或调换实物出库后保管员在采购管理模块录入虚仓入库单返修出库返修结束回厂由数据认证员生成虚仓出库单返修入库并进行一审检验员经检验合格后进行二审保管员审核确认后填制虚仓出库单返修入库并收货入库后并已经结算发现不合格品质检部门会同保管员将不合格品进行挑选由质检部门通知采购部门与供应商联系进行退货返销给供应商则采购部门或质检部门手工填制返销审批单经领导审批后保管员根据返销审批单录入销售出库单财务部门根据返销审批单及销售出库单开据销售发票并由财务会计进行记帐入库后由于合同变更返工代用的到外单位加工视同委外加工流程处理三采购结算流程标准业务流程咨询实施部编号业务编号业务名称采购结算业务业务流程简述材料采购入库后采购发票收到后进行对应结算流程适用范围适用于原材料委外加工包工包料多媒体产品的采购结算相关岗位及权限岗位系统操作权限材料会计采购发票录入保管员采购入库单录入材料成本会计结算记账制单采购结算暂估处理财务往来会计进行付款往来付款库房材料成本会计具体工作流程未开票钩稽已开票描述采购结算的前提是采购入库单和采购发票全部到齐采购到货后保管员根据质检部门的采购检验申请单进行生成外购入库单点收入库采购部门向供应商索要采购发票采购部门将采购发票在采购管理模块分别录入采购发票运费发票采购部门持采购入库单和对应采购发票原件到财务部进行报销财务部材料成本会计在采购管理模块中将采购发票原件与采购部门录入的采购发票进行核对确认无误后将采购发票对应的采购入库单库房记账传递进行采购结算核算出采购成本在存货核算模块进行单据记账生成采购入库凭证将采购入库单作为采购入库凭证附件财务往来会计根据采购发票原件在应付账款模块进行审核挂账生成应付账款凭证将采购发票原件作为附件如果本月底采购部门没有收到采购发票或采购发票没有收齐到月底财务部材料成本会计将没有进行采购结算的采购入库单进行单据汇总估价记账生成暂估入库凭证次月初系统自动冲回凭证将采购入库单汇总表作为凭证附件下月或以后月份采购发票收到或采购发票收全采购部门持采购发票原件和原有采购入库单到财务部门进行报账财务部材料成本会计在采购管理模块进行采购结算关联以前外购入库单财务部往来会计在应付账款模块进行应付账款挂账制单处理三库房业务采购入库采购发票暂估入库暂估处理采购结算标准业务流程咨询实施部一材料领用业务编号业务编号业务名称材料领用处理业务流程简述材料领用业务处理流程适用范围加工产品材料领用及其他领用相关岗位及权限岗位系统操作权限车间核算员根据生产情况填制领料单填写领料单车间主管及部门相关人员审核生产领料单审核保管员审核确认审核财务材料会计出库核算记帐记帐相关部门或岗位生产车间及相关部门库房管理人员材料成本会计具体工作流程描述车间核算员根据生产情况在库存管理填制生产领料单经车间主任审核后到仓库领料领料人到库房进行领料保管员根据生产领料单在库存管理模块审核生产领料单并进行最终审核确认并打印保管员根据生产领料单进行发料领料人在生产领料单上签字操作要点领用所选出库类别为材料领用需要指定对应的成本对象及对方科目由财务部提供以上出库领料必须选择正确否则会带来账务处理和成本材料费用取数的错误材料领用业务财务核算处理业务流程系统操作财务核算处理同步流转单据材料领用在库房管理模块填加借生产成本直接材料各车间生产领料单在存货核算模块记账制造费用费用贷原材料二产成品入库流程标准业务流程咨询实施部编号业务编号业务名称产成品入库流程业务流程简述生产车间加工完毕进行完工入库处理流程适用范围车间产成品半成品加工完毕相关岗位及权限岗位系统操作权限保管员填写产成品入库单录入审核记账生产车间产品检验申请单录入质检部进行质量检查填写质检单相关部门或岗位生产车间生产车间质检库房记账具体工作流程合格描述车间完工入库各生产部门加工完成本部门生产任务后生产车间核算员填写产品检验申请单经车间主任审核后报质检部根据产品检验申请单质检部门安排人员进行质量检验根据检验情况出具质检单所有车间的生产完成后车间持质检部门质检单到仓库办理产品入库手续保管员在库存管理模块填制产成品入库单根据质检单关联生成审核并进行打印分别传递相关的部门财务材料成本核算人员在成本管理模块进行成本核算计算产品的最终完工成本三委外加工业务处理编号生产完成产成品入库单记账登账并制单检验质检单检验申请单标准业务流程咨询实施部业务编号业务名称外协加工处理业务流程简述外协加工业务处理流程适用范围以下业务仅适用于外协加工的业务相关岗位及权限岗位系统操作权限生产部外协员安排车间入库填写委外加工出库单发回车间录入采购内勤生产部外协员填制委外加工入库单录入企管部综合管理员对委外加工出库单进行审批一审数据认证员对委外加工出入库单进行审核审核质检员出厂回厂时检验审核委外加工出入库单审核财务往来进行外协加工费分摊核销记帐分配费用核销记帐相关部门或岗位外协加工单位生产部质检库房财务具体工作流程核销钩稽钩稽描述生产部外协员录入委外加工出库单如在车间应先入到委外加工库再出库由生产主管进行一级审核数据认证员二级审核认证后出厂回厂时生产部外协员填制委外加工入库单数据认证进行一级审核检验员进行二级审核生产部外协员录入委外加工的加工费业务类型为委外加工入库的采购发票加工费与委外加工费用发票委外加工附加费用如运费等生产部外协员建立委外加工入库单与委外加工出库单之间的核销关系一定要在委外加工入库单的单据日期对应的那个会计期间做核销操作财务会计建立费用发票采购发票委外加工入库单之间的多对多勾稽关系财务会计对委外加工附加费用进行分配核算委外加工入库单的单价金额根据出入库单发票生成凭证四存货核算流程一存货核算处理流程委外加工任务单委外加工出库单委外加工入库单外协加工审核费用发票委外采购发票委外加工入库核算检验财务记帐标准业务流程咨询实施部编号业务编号业务名称存货核算处理流程业务流程简述材料成本会计根据本月库房出入库单据进行相应处理核算出入库成本生成相关材料的出入库核算凭证流程适用范围原材料半成品产成品出入库核算业务相关岗位具体流程库存管理存货核算成本管理描述保管员在库存管理模块进行日常物资出入库单据的录入所有库存管理模块填制的单据在系统内自动传递的存货核算模块进行核算成本材料成本核算会计在存货核算模块对原材料的采购入库单进行记账核算出来原材料的入库成本对于没有进行采购结算的采购入库单系统做暂估入库管理材料成本核算会计在存货核算模块对材料出库单进行记账核算本月材料领用成本通过特殊单据记账计算调拨单组装拆卸单等对应结转成本成本核算会计在成本管理模块中提取材料消耗数计算本月产品生产成本材料成本核算会计在存货核算模块通过产成品分配功能从成本管理模块提取本月产成品加工成本进行单据记账核算发出商品和销售出库成本本月底材料成本会计和库房管理人员核对本月收发存数量是否相等和总账会计核对科目账金额是否相符二存货暂估处理编号业务编号业务名称存货暂估处理采购入库产成品入库其他入库材料领用销售出库其他出库暂估处理单据记账外协加工产成品成本分配材料消耗产成品成本计算受托加工标准业务流程咨询实施部业务流程简述月末货物到但发票未到月末对入库货物进行暂估记账次月总帐系统自动冲回上月估价凭证发票到后关联以前入库单月底仍未到只再根据未钩稽的入库单生成估价入帐凭证流程适用范围采购入库的暂估成本处理相关岗位及权限岗位系统操作权限采购员进行采购发票录入录入保管员填制采购入库单录入财务会计采购结算制单单据记账制单相关部门或岗位采购员库房记账财务会计具体工作流程发票未到次月底发票仍未到发票到钩稽描述保管员当月按照正常的采购流程在库存管理模块进行录入采购入库单材料成本会计在采购管理模块进行正常的采购结算在存货核算模块进行单据记账如果到当月结账日时已录入的采购入库单尚未进行采购结算在存货核算模块进行单据记账系统默认为暂估记账次月总帐系统自动冲回上月估价凭证采购发票收到后采购部门在采购管理中录入采购发票采购发票传递到财务往来会计在应付账款进行挂账财务材料成本会计在采购管理模块将原有采购入库单和采购发票进行采购结算并记帐月底发票仍未到再根据未钩稽的入库单生成估价入帐凭证五财务核算一财务部门工作流程编号标准业务流程咨询实施部业务编号业务名称财务部门工作流程业务流程简述各制单岗位依据取得的审核无误的原始凭证在系统中制单然后将机制凭证与手工凭证粘贴送交审核岗记账岗接受审核无误的凭证在系统中进行成批审核并记账生成相关账表流程适用范围在总账中处理的业务流程具体工作流程财务相关岗位制单审核记账报表领导或税务局具体描述财务部各制单岗位根据收集的原始凭证按照业务特点有的直接在总账模块中制单有的在各功能模块根据已录入的审核无误的业务单据直接生成凭证某些凭证可进行自定义结转凭证如计算本月应交税金但相关科目必须先记账将录入到系统的凭证打印并与原始单据粘贴转交审核岗位审核岗位对制单岗位传递来的凭证进行审核并在总账模块中执行成批审核出纳根据制单岗位传递来的凭证进行出纳签字并在总账模块执行成批出纳签字记账岗位根据审核岗位转过来的凭证在系统中执行记账系统记账完毕之后各岗位在报表模块中生成各自报表财务主管确认本月业务均得到处理之后并确认其他系统结账后将总账模块执行结账注意上述流程均可逆向操作可以查询包含未记账凭证的查询账簿六质量管理一采购检验编号审核或成批审核出纳签字记账填制凭证手工审核机制凭证打印并粘贴成机制凭证自动转账其他系统结账打开报表重算表页生成报表收集审核无误的原原始凭证上报相关报表标准业务流程咨询实施部业务编号业务名称采购检验业务业务流程简述采购业务处理流程适用范围适用于原材料采购检验相关岗位及权限岗位系统操作权限采购内勤采购检验申请单录入质检采购检验单退料通知单增加审核保管员采购入库单填加相关部门或岗位采购员检验员库房具体工作流程检验合格描述采购内勤在采购管理中填制采购检验申请单检验员在质量管理中由采购报检单参照生成采购检验单对存货进行检验保管员在库存管理中由采购检验申请单对合格品进行入库参照生成采购入库单检验员在质量管理中对不合格品进行处理由采购检验申请单参照生成退料通知单二成品检验编号业务编号业务名称成品检验业务流程简述成品检验业务处理流程适用范围适用于成品检验标准业务流程咨询实施部相关岗位及权限岗位系统操作权限生产部车间生产任务单产品检验申请单录入质检成品检验单增加审核保管员产品入库单填加审核相关部门或岗位车间检验库房具体工作流程合格描述车间在质量管理中填制产品检验申请单检验员在质量管理中由产品检验申请单参照生成产品检验单对存货进行检验保管员在库存管理中由产品检验单对合格品进行入库参照生成产成品入库单