超市结算流程-合同监督.docx

超市结算流程合同监督一合同的种类所有与供应商签订的采购供销合同及协议包括补充合同所有与供应商签订的促销协议包括长期临时促销所有合同协议之外发生的需要供应商承担的费用确认书二合同的录入基本原则合同协议费用确认书必须有手续齐全双方盖章有效有明确的经营方式经销代销联营结算方式月结日结结算帐期返利形式月返季返年返固定返利阶梯返利费用收取时间与方式转帐汇款所有合同必须坚持延续性系统无合同录入的不支持供应商的货款结算对合同到期的必须进行续签不能出现断期合同录入的程序采购部与供应商签约合同后商品管理部和财务部为该供应商开户并将合文本附上通道费用收取单分别交商品管理部和财务部审核差留底商品管理部负责将合同明细条款及通道费用在进销存系统中录入财务部负责通道费用收取单的财务系统录入三合同管理合同的保管所有合同必须按采购部门类别分别进行编号保管采购合同即涉及商业秘密又作为会计档案财务人员必须对合同内容做好保密工作合同内容的结算摘要对电脑系统元法支持的合同条款结算的必须进行结算摘要一式二份需要结算摘要的合同内容有季度年终返利的并且与月度返利扣率不同的或箕纱阶梯式返利的采用预付款进货的而合同约定有通道或返利收入的财务不能进行帐扣的合同的核对原则所有采购合同必须与进销存系统中录入一致必须与财务系统录入一致必须与实际结算操作一致财务部对所有供应商的结算过程中必须要个按照系统录入的内容以及结算摘要单进行操作与核对同时在年终必须对所有个同进行清理及全面结算情况的核对合同的变更同一供应商合同内容发生变更必须签订补充合同再进行系统录入供应商转户有双方供应商出具转户证明债权债务处理意见营业执照税务登记证复印件等经过财务负责人的审核及转户费用收取等商品管理部和财务部方可进行系统转户