超市结算流程-结算对帐.docx

超市结算流程结算对帐一结算对账的原则与分类原则严格按照系统合同的账期要求执行未到账期的货款一律不得对账无合同录入的一律不得对账结算对账同时扣除应承担的费用结算对账的分类经销代销联营结算对账二经销结算对账单据核对供应商把合同约定的帐期内的送货单据交电脑结算员在合同有效的情况下结算员在进销存系统中查询对应的进货单号核对数量金额品名是否一致并注明然后在进销结算系统中核销上述进货单号费用与退货扣除根据系统提示的应扣费用项目及结算摘要单扣除相应费用月返年返运费返各种通道并且要扣除已发生的冲单考虑到厂方退货的问题可以把期限放宽天结算单打印每笔货款结算核对计算完毕后必须确认经手人打印电脑结算单然后填写经销货款支付单三代销结算对账单据提供与核对财务部向代销供应商提供到期可结算的销售金额按照账期不同可按月提供供应商根据销售金额须抽取相等金额的送货单结算流程与经销相同但结算员须控制该供应商的账期与销售金额可结算金额的计算在财务应付款余额进销存系统结算金额一致情况下代销可结算金额销售额进销存未结算金额当期库存正品残次合同约定账期后的销售费用扣除根据系统提示的应扣费用项目及结算摘要单扣除相应费用月返年返运费返各种通道费用结算单打印每笔货款结算核对计算完毕后必须确认经手人打印电脑结算单然后填写代销货款支付单原则代销厂商不允许打预付款系统中可以查询代销供应商的结算情况四联营结算对账公司联营结算联营结算数据生成财务结算人员在每月日所有门店数据上传完毕后在进销存系统中生成本月联营商销售数据作为对账依据销售数据核对联营供应商向财务部出具门店提供的销售单电脑员或出纳签字有效结算员在联营结算系统中核销相应门店月份金额一致的数据如金额差异一般以门店数据为准大金额差异及时与电脑部沟通查明原因费用扣除分局联营合同所约定的费用项目或根据门店转入的相关费用清单如电费水费耗材进行扣除联营结算无月返年返运费返但存在月租的费用形式在销售额小于月租时停止结算并通知供应商交纳后再行结算结算单打印每笔联营结算核对计算完毕后必须确认经手人打印电脑结算单然后填写联营货款支付单门店联营结算销售账期控制门店结账的联营供应商结算账期一般分为月结次定期为每月的号号号作为结算日销售数据提供联营商在结算日由门店电脑员提供销售金额作为结算依据到门店出纳处结账费用扣除门店出纳根据电脑员出具的电脑销售单扣除合同内费用后并扣除相关其他费用水电费耗材才与结账结算台账登记门店出纳员在联营商结账后将当期结算时间结算金额扣除的费用项目详细登记到联营结算台账以备以后查询结算销账每月日后门店出纳将当月该店结算台账汇总后列清单包括供应商名称代码销售金额费用项目实结金额交公司财务结算员销账财务结算员核对无误后在进销存系统中进行销账