工厂财务报销制度.docx

工厂财务报销制度 为了规范财务管理，加强费用控制，特制定以下财务报销制度。 原材料采购报销制度 采购员提前两日向会计递交书面采购资金申请。对于未按要求请款者，出纳不予拨付采购资金。 原材料单据必须经原料仓主管验收签字后方能作为报销凭证，未经仓库验收者一律不予报销。 原材料采购一律严格按照原材料订购单进行。对于超过订购数量采购部分一律不予报销。 采购员采购借款务必于两日内凭有效凭证交出纳核销冲账。对于逾期不报者，不予续支借款。对于超过一周未见申报者上报总经理处理。 “原材料采购报销单”必须按材料类别及生产季节分开填列，字迹工整，书写规范，并粘附完整有效之原始凭证交会计复核。对于不符合要求者，会计有权退回要求重填。 以上原材料订购单及采购资金申请单一律以书面形式为准，口头无效。 采购部门不设置备用金。所有订购单之外之临时资金需求报经总经理批准方生效。 原材料采购报销流程：原材料订购→采购资金申请→拨付采购资金→原材料采购→原料仓验收→填制原材料采购报销单→粘贴原始凭证→会计复核→出纳报销 固定资产购置及基建工程费用报销规定 凡使用年限在一年以上，单位价值在xxx元以上之耐用物品及设备作为