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原创试论工程投资监理服务内容和方法作者潘诗章前言工程造价咨询业务在国内尚属一项新兴行业与西方发达市场经济国家相比国内造价工程师所承担的工作内容社会各界接受的程度服务的收费报酬等方面都有很大的差异要实现这个新兴行业的发展最最重要的还是在行业自身怎么提高整体咨询水平全过程造价咨询俗称投资监理是我们这个行业中近年来兴起的一项工程造价的综合服务业务通过社会各界的不断努力已逐渐被广泛地接受形成了一个不小的市场然而这项业务应该做些什么工作面有多广内容该多深是否应有规范操作的要求怎样去规范操作目前尚没有一个被比较认同的东西可供造价工程师们参考和运用为此本人经过认真的思考草撰此文以期能启发人们去认真地学习和研究这一问题期待新华书店的书架上早日出现有关工程建设全过程造价咨询的书籍一全过程造价咨询的含义工程造价咨询业务是指咨询单位向委托人提供的专业咨询服务主要包括建设项目投资策划编制项目建设书与可行性研究报告建设项目投资估算及建设项目财务评价编制或审核工程概算预算竣工结决算项目后评估工程投标策划编制或审核工程招标文件招标标底投标报价施工合同建设项目各阶段工程造价的确定控制及合同管理含工程索赔的管理工程造价的鉴证工程造价的信息咨询及其他相关的咨询服务工程造价的确定是指确定投资估算概算预算合同价竣工结算价竣工决算价工程造价的控制是指在优化建设方案设计方案的基础上在建设程序的各个阶段采用一定的方法和措施把工程造价控制在合理的范围和核定的造价限额以内其中建设项目各阶段工程造价的确定控制及合同管理也就是本文所称的全过程造价咨询的基本内容的高度概括的表述二全过程造价咨询的由来同济大学的丁士绍教授把国际上盛行的工程建设的项目管理模式介绍并积极地在国内推广特别是德国的模式这种模式包含了工程项目的质量控制进度控制和投资控制然而我们国内的特别的市场条件并不能完全接受这种模式因此我们有了施工监理工程师但监理工程师的工作大多仅限于质量的监理和管理进度的控制工作主要还是一由业主投资方或业主代表一般是项目管理服务机构来承担投资控制的工作主要由工程造价咨询中介机构来承担一些崇尚西方式的项目管理专家对国内这种格式非常反感他们认为这完全是错了但本人认为这种观点有些片面国内工程建设项目并不排斥由项目管理公司全面承担进度质量和投资控制的模式的确国内这种分工式的工程管理模式有计划经济向市场经济转变过程的过渡因素但本人认为模式本身并不代表好与不好关键在于其内容是否适应中国国内工程建设的先进生产力水平的要求在英国及英联邦国家工程管理的管理模式是由项目管理公司联合工料测量师来完成工程项目的投资控制工作的这似乎与我们国内现行的情况也有相似之处在美国这样高度发达和成熟的市场中工程的投资控制也有专职的造价工程师可为各工程建设的业主或业主代表提供专门的服务年起上海一些工程造价中介服务单位在国内率先开展投资监理业务其内容就是在工程建设的过程中提供造价咨询服务年本人也向市建设委员会的有关职能部门提供了一些有关投资监理的实践材料年上海市工程造价协会发布了包括施工阶段造价控制内容在内的造价咨询收费参考价从而使全过程造价咨询工作有了指导性文件通过有关方面的积极努力年终于由上海市建设和管理委员会和上海市物价以沪建建第号文沪价行第号文发布上海市建设工程造价咨询服务性收费暂行标准从而从法规的角度明确了全过程造价咨询的中介服务工作的合法地位三全过程造价咨询业务的内容到目前为止全过程造价咨询服务工作尚属于起步阶段一方面全过程造价咨询服务工作包括哪些工作内容尚没有形成一个比较统一的观念另一方面既是普遍认同的工作内容也没有规范的操作规程上海市建设和管理委员会发布的第号文也只明确了施工阶段的造价咨询工作内容具体为制定现场控制造价步骤与措施编制核定各项施工图预算根据施工承包合同价进度计划编制各承包合同的明细工程款现金流量图表根据工程进度编制工程用款计划书负责对施工单位上报的每月完成工作量月报进行审核并提供当月付款建议书经业主认可后作为支副当月进度款的依据甲乙双方提出索赔时为双方提供确认反馈索赔等咨询意见收集工程施工的有关资料了解施工过程情况协助业主及时审核因设计变更现场签证等发生的费用会同业主办理工程总结算对分阶段竣工的分部工程对其完工的结算及时进行核定并向业主提供造价控制动态分折报告根据施工阶段的每月工作量与付款核定各项变更费用会同业主办理工程总结算编制合同执行情况专题报告提供整套合同结决算报告及各项费用汇总表交业主归档显然上述内容是非全过程的也是非全方位的为了比较全面地反映全过程造价咨询的工作内容本人经过比较长时间的思考认为全过程最起码应包括工程建设的如下几个环节即可行性研究阶段有时含初步可行性研究扩大初步设计阶段有时包括技术设计阶段施工图设计阶段招投标阶段施工阶段竣工结决算阶段全方位应该包括构成工程建设成本的全部内容一般人可能认为工程建设的投资监理或成本弗用控制就是指构成建设物的材料设备人工等弗用的控制俗称工料机成本控制但本人提倡的全过程造价咨询或全过程投资控制不仅包括这些内容比如本人曾经承担投资控制总监工程师的中新合作三林城住宅项目计划的建设资金是向新加坡贷款两亿新币年限为三年利率为百分之十五并按复利计算工程建设开始后到位了一亿新市但随着国内资本市场的形成以及东南亚金融风波的出现建设资本的成本问题暴露出来了为此我们根据中新合作的合同条款以及当时的客观政治条件认为改变建设资金的筹措方式是有可能的于是通过艰苦的努力我们拒绝了未到位的一亿新币贷款额度同时已到位的一亿新币也只用了一年时间我们用国内筹集的资金提早归还给新方从而减少了数千万元的建设资本成本由此可见全方位的投资控制绝不能仅限于工料机成本控制可行性研究阶段的投资监理全过程造价咨询在该阶段工作实现的难度较大部分投资者凭借自身的经验或采取简单的咨询方式来确定投资估算大部分投资者委托设计单位来编制投资估算和可行性研究报告虽然设计院的概预算人员的工作也体现出一种造价投资的预测和预先的控制性但对于工程项目的全过程造价咨询工作的承担者来说缺乏了一种连贯性这种不连贯性对工程的投资控制来说不一定存在不利但对之后承担造价咨询的工作者来说其全过程造价咨询的内容是承前继后的是与前者的工作共同构成完整的全过程含义扩初设计阶段的投资监理该阶段的投资监理工作的开展也就是对造价工程师来说全过程造价咨询工作在该阶段介入的情况已经越来越多虽然还存在许多投资者忽视这一阶段造价工程师的作用但我们已经看到在不断的改观该阶段编制的概算投资比投资估算的依据要充分得多因为其基础是初步设计图纸甚至有些工程项目的扩初图纸能达到较深的程度造价工程师编制或审核概算的工作就变得更具有实质意义了同时本人认为合格的投资监理造价工程师应该从经济性和财务分折的角度来扩初设计提出意见和建议应该与可行性研究阶段的投资估算进行对比分折分折必须建立在造价的计算基础之上同时体现出经济性的指标分折这些指标对可行性研究报告财务评价结论的影响程度从而提出投资监理的专业意见工程投资的控制目标也在此阶段形成比如在我承担投资监理总监工程师的上海地铁杨浦线工程中我认为上百个出入口的设计位置就缺乏经济性分折这不是仅从造价的控制角度来衡量而是要从对是否更有利于可行性研究的财务评价的角度来分折因为出入口设置的合理与否直接关系到建成后的客流量的大小其意义要远远大于简易的造价审核施工图设计阶段的投资监理在国外普遍认为设计阶段当然包含初步设计对工程造价的影响要达到百分之七十五工程设计是一个较为复杂的工作涉及面广计算繁琐在施工图设计时设计人员往往注重使用效果平面布置和外观立面上在计算和确定柱梁截面砼标号纲筋配置时往往有过于充分的安全系数对工程的实际造价和平方米的各种指标不够重视上海市某动迁房建设项目的小高层每立方钢筋混疑土的含钢量就达到公斤这不仅浪费资金而且过分保守的设计形成的超常含钢量增加了建筑物的断裂风险预算造价的确定在该阶段形成控制的重要性可想而知招投标阶段施工阶段竣工阶段的投资监理最近本人撰写了一篇有关设计施工总承包方式在线工程建设中的实施情况分折的文章是我深感真实意义上的总承包发包模式对工程建设的投资控制是多么重要合同的形式和内容又是另一项对工程造价影响颇大的因素在施工阶段对设计变更现场签证造价控制也是非常重要的因此本人认为确定全过程造价咨询的内容非常重要应该从工程建设的各个环节针对其对工程建设投资控制有重要影响的内容相应设置投资监理的措施形成贯串全过程履盖全方位工程内容的投资监理工作内容也能真正体现出全过程造价咨询服务的生命力本人曾担任过数项财政性投资资金建设的工程项目的投资监理主审通过实践的摸索本人和同行业的其他专业人员一起积极向市财政局提供素材和建议市财政局于年以沪财建号文发布了上海市财政性基本建项项目财政财务监督管理暂行办法该办法有着特别的意义首先它从政府部门的角度强调了投资监理工作另外该文明确了投资监理工作包含的过程比较全内容比较广的投资监理服务内容根据工程建设项目过程中各环节对工程投资构成重要影响的事项从全方位内容的角度出发本人提出如下全过程造价咨询服务内容在可行性研究报告的编制中过程中重点参与论证投资估算或负责编制报告和估算在初步设计过程中重点参与概算造价的论证或评价或负责编制概算进行概算与估算的偏差分折并针对性地检验偏差对可研报告中的财务评价指标的影响程度在勘察设计的招标工作中为业主或业主代表下同提供勘察设计的收费咨询协助业主挑选好勘察设计单位在征地动迁过程中为业主提供投资控制服务包括各种征地税费和各项动迁补偿费用等在三路一平阶段为业主提供造价确定与控制服务包括临水临电工程场地平整交通改道等工程协助业主确定与控制市政配套和其他专业管线配套工程的造价或建设弗用在设计阶段及时计算分折对比各项枝术经济指标通过预算的编制或审核和分折工作检验概算控制目标值在设计阶段的执行情况发现偏差时及时提供投资监理意见或建议在施工监理的招标工作中提供施工监理的服务收费咨询在工程施工招标工作中为业主提供招标文件评价办法和招标标底的咨询意见参与评标工作协助业主签订一份合理有利于投资控制的施工承包合同参与材料设备采购等经济合同的洽谈签订工作业主采购提供询价服务对合同中有关经济条款进行专业的审核并提供意见或建议审核施工单位每月的形象进度造价签置支付工程款意见书包括预付工程款协助业主做好中间结算工作实施对施工过程中出现的设计变更事项的造价确定与控制工作实施对施工过程中出现的现场签证事项伪造价确定与控制工作建立合同管理台帐实施对工程建设各项合同的全程监控管理参与工程建设资金的计划管理工作协助业主加强建设资金的成本控制建立概算目标值投资控制情况的动态分折和披告制度及时报告已完工程的造价控制偏差程度动态预测未完工程造价数据综合分折整个工程建设投资控制的状况提供专业的意见或建议完成竣工结算审价或合同清算工作协助业主正确编制工程财务竣工决算报表等资料文件协助业主完成财务竣工决算的审核工作在投资监理的全过程中为业主提供与工程建设相关的造价信息服务提供投资监理的最终总结报告业主提出的其他合理的造价控制服务要求四全过程造价咨询的方法在对全过程造价咨询的服务内容有一个比较全面和明确的说法之后本人认为方法的研究就尤为重要了虽然对投资监理各项服务内容的操作方法可以是多样的但目前国内尚未形成比较规范的操作规程最近同济大学工程研究所与上海明方复兴工程造价咨询事务所联合研究全过程造价咨询的操作方法才是旨在探讨出一套适应中国国情的工建设全过程造价咨询操作规程本人认为要形成规程性的方法首先要符合如下几个要求实用性本人最近与香港一家较有名的测量师事务所合作在编制某一工程项目投资监理的实施方案时开始香港的专家非常强调港式的探操作模式但由于国内造价工程师与香港的测量师在工建设的投资控制中被赋予的权利和所承担的义务有比较大的差异因此最终香港方面的专家还是放弃了生搬硬套的做法实用的方法才能达到有效的目的专业性本人强调专业性是有这样二重含义一是要体现出工程建设专业性能体现造价工程师的专业服务特性二是要有工程经济枝术方法的运用先进性操作方法一定要运用计算机枝术借助网络程序功能从上述的要求出发本人经过比较长时间的研究提出如下几个方面的操作方法措施前期动迁赔偿管线搬迁三通一平交通改道等费用的预测和审核的投资监理操作方法针对该部分投资监理的工作内容特点在资利用踏勘现场和运用历史资料等方法为业主提供及时的费用预测如对管线搬迁费用进行预测时按本方法所附投资监理主要工作流程及报表下简称流程及报表中表管线搬迁费用预测表规范报告前期动迁赔偿方面安排好动迁赔偿的投资监理的专业人员对应业主以及委托的动拆迁公司深入现场及时收集和了解动迁基本情况参与各项协调会议有条件时参与到动迁谈判之中定期进行图表编制和专题分析使用流程及报表中的表前期动迁赔偿数量核定表居民和表前期动迁赔偿数量核定表单位对管线搬迁三通一平交通改道的费用特别是管线搬迁的费用审核充分运用造价咨询中介单位的造价指标信息资料采用事前审核的方法进行造价控制通过共同踏勘现场参与方案讨论预测或审核费用确定会同造价及条款审定最终造价的操作步骤使用流程及报表中的图非招标合同管理示意流程图及表各标段管线搬迁投资控制情况表分期编制和报送表内容对初步设计概算分项进行分析测算各类费用协助业主确定各单项的投资控制目标的投资监理措施投资监理专业人员应首先完成总投资项目内容的分解及归纳同时对概算造价进行分析归纳分析预测后形成目标控制值并专题报告给业主审批确定控制目标首先要进行项目概算造价分解分解一般不改变概算的项目分类尽可能采用概算项目下的对应工程经济合同的再细分项目造价分解将贯穿整个项目不同时期的动态分析因此必须得到业主的批准同意项目概算造价分解后进行单项投资控制目标的确定将按如下操作程序实施资料收集综合归纳对比分析偏差计算原因分析专业讨论形成结论确定单项控制目标时势必要进行必要的预测分析预测要有充分的依据计量计价预测要符合专业性科学性合理性的要求在确定各分项项目的目标控制值后报业主审批投资控制的具体实施方案投资监理专业人员应编制完善的投资监理实施细则经业主审批后认真实施并在实施过程中不断地改进和完善在完善实施细则时要提供确保投资控制工作实施的各项制度并接受业主的监督检查设计合同管理工程变更计划编制验工计价费用申请等投资控制工作的流程和表单样式的措施设计出一套投资监理主要工作流程及报表其中包括合同管理工程变更计划编制验工计价费用申请等各方面充分征求业主的意见对这些流程及报表进行补充修改完善使投资监理工作更加规范参与重大合同的谈判在签订重大合同时提出会签意见参与部分业主负责的合同履约管理的投资监理措施建立投资监理工作中的合同管理制度包括合同签订的事前咨询服务合同履行过程中的履约管理合同结束时的事终结算审核按流程及报表中的表投资控制情况一览表以合同编号为中心设置合同管理合同预付款本月申请用款设计变更造价实际竣工价等项栏目内容使该工程的投资监理形成以合同管理为主线条的投资监理模式结合验工计价工作拟按流程及报表中的表单项合同形象进度表设置当月应扣款等栏目形成对表的补充和起到单项工程合同台帐作用重大合同管理的投资监理实施步骤投资监理专业人员对工程经济合同的投资监理实施要分三个阶段进行即合同签订过程合同履行过程合同结束清算应针对项目建设中采取公开招标或直接发包的不同的工程承包合同形式参与到项目的招标工作或直接发包谈判中对公开招标的项目内容实施重点是参与商务标的评审工作从造价咨询专业的角度来分析各投标单位的商务标的合理性并提供专业的咨询分析结论意见供业主参考同时对合同条款招标稿提供专业咨询提供有利于建设造价控制和节约投资的咨询意见重点是纠正易发生索赔和纠纷条款为建设单位选择一家好的承包商和签订一个合理公平的合同起到投资监理作用对直接发包的项目内容投资监理小组同样要把握好合同造价和合同条款对其他的工程经济合同的签订重点控制合同造价的确定同时对合同条款提供专业咨询意见对已签合同进行跟踪投资监理定期和不定期地分析合同履行情况对违约行为的出现及时提供分析报告避免建设单位因违约行为导致索赔发生对承包商的违约行为及时协助建设单位取得合法证据并及时协助建设单位进行反索赔合同履行情况的投资监理分析采用定性与定量相结合的方式与投资监理目标值控制动态分析工作相结合各项工程经济合同履行完成后投资监理专业人员应进行合同的清算审核确保合同清算的准确及时合同清算应结合协助建设单位编制财务竣工决算资料进行并为编制交付使用资产提供依据对招投标工作提出咨询意见做好招标文件的审核并参与评标工作在工程的招标工作中投资监理的实施步骤如下研究分析招标文件重点分析招标文件对形成最终的总承包合同造价相关的内容及时提出投资监理意见或建议分析合同条款招标稿重点分析其对形成总承包合同造价的相关的内容及时提出投资监理意见或建议分析合同条款招标稿专业分析其是否存在有容易导致履行过程中索赔事件发生的条款内容分析其是否存在容易导致在合同清算时产生纠纷的条款内容并及时提出投资监理意见或建议参与商务标评标工作对各投标单位的商务标结合其承包工程的具体情况等文件进行综合对比分析和评价提供对比分析评价一览表即流程及报表中表招投标对比分析评价表一方面比较报价的高低另一方面重点分析其报价的合理性分析是否存在有根本不符合市场造价水平的报价是否有存在严重的计价漏洞是否存在有埋伏索赔行为的报价等同时对各投标报价响应招标文件程度不同导致在计算报价时的发生的偏差进行同口径分析根据对比分析表提出投资监理意见或建议招标确定中标单位后协助建设单位会签合同确保招标文件精神在合同条款中的全面落实拟对招标合同的投资监理工作按流程及报表中的图实施程序落实实施对设备的选型采购提出建议参与市场询价的投资监理方案措施对业主采购的设备从选型采购价格采购合同的签订等方面及时提供价格咨询和条款建议必要时专门组织市场询价协助业主和业主代表采购质量优良价格合理的设备及时核对工程完成工作量审核资金计划以及工程有关的各类费用对工程款的支付提出建议的投资监理方案措施审核已完成工作量投资监理专业人员在介入工程投资监理工作后尽快会同业主与各承包商协调工作提供投资监理人员设计的工作量月报审核流转表在接受业主和承包商的合理意见后确定表式内容明确流转程序在每期接到工作量报送审资料后的约定时间内完成审核工作并提供相应的付款建议书根据业主与施工方签订的承包合同的付款约定内容确定每期完成工作量报表审核的计量计价方式确定审核的重点内容同时选择采用核对确认签章或致施工单位函的处理方式审核当期应付款时应针对不同施工单位计算应扣除的预付备料款甲供材料及设备款相应比例的工程预留尾款及其他应扣款项形成实际应付款的金额数据对以合同约定的比例按施工的形象进度来计算付款金额的项目如按基础结构装饰三个施工阶段约定固定比例应重点核对实际完成施工的进度形象同时核对其计算的比例和口径的准确性按实际完成施工的形象进度工作量按合同约定的计价依据计算付款金额的项目要按施工设计图纸和投资监理的现场记录等资料进行计算核实按合同约定的计价依据进行核价采用流程及报表中的表单项合同形象进度表及图验工计价月报审核示意流程图实施该部分投资监理工作审核资金计划投资监理人员应及时收集已有的用款计划编制资料审核用款计划采取各承包合同分别审核表式汇总的方法进行审核用款计划要完整全面系统特别是对年度资金计划的审核将依据项目建设的进度计划等基础资料充分收集各方面的意见形成尽可能准确的审核结论月度资金计划的审核步骤每月日左右投资监理必须完成验工计价工作形象进度月报审核为审核下月资金计划做好准备每月日左右投资监理小组必须收集齐全各项目部下月建设资金的申请表投资监理人员在之后的三天内完成对资金计划的审核并出具审核报告向业主申报出具的审核报告必须附有申请资金在下月的支付时间表以便于建设资金的分批到位和支付投资监理人员在审核资金申请时必须严格依照合同和验工计价的审核结果资料对其他内容计划外的申请资金进行一一的考证以确保申请资金的准确合理投资监理人员设置一套完整的投资监理台帐将资金管理与投资控制统一结合在一本台帐中作为该项目投资控制和资金管理的基础资料在项目建设过程中发挥监督汇总分析考核等作用投资监理小组及时将申请资金报告的内容输入电脑台帐中本月申请资金栏目并对应概算目标值合同的内容业主批准下拨的建设资金情况投资监理小组应及时向财务部门收集并输入电脑台帐的下拨资金栏目投资监理人员每月应及时检查下拨资金的支付情况检查资金计划的执行情况并做好记录对实际支出的资金严格按资金计划控制并将实际支出资金输入电脑台帐的实际支出栏在审核下一月份的资金申请时同时要针对上月申请资金的实际履行情况进行检查并分不同情况进行处理上月已申请但主业未核拨项目建设尚需的资金在下一月资金申请审核报告予以注明上月已申请但主业未核拨项目建设不再需要的资金在下一月资金申请审核报告予以注明上月已申请主业已核拨项目建设尚未支付但将要支付的内容也应在审核报告中反映上月已申请主业已核拨项目建设不再使用的资金应作为上月不合理申请资金在报告中反映建议业主收回或在本月下拨资金中扣除对未排入当月使用资金申请但工程建设又确需支付的资金实行一事一报的方法投资监理小组进行审核并出具报告向主业申拨并将申请核拨使用的情况及时输入电脑台帐并补充输入电脑台帐的申请核拨使用栏目中投资监理人员在每月终了时出具的月度报告中应增加建设资金来源使用结余情况的分析内容同时对资金计划的申请的准确性进行分析总结经验逐步提高月度资金申请的准确性按流程及报表中表工程用款申请计划暨审核表并按流程及报表中图实施操作对因设计变更现场签证及非投标工程合同价等费用进行审核的投资监理方案措施对设计变更的投资监理实施程序通过现场办公工程例会等建设过程的投资监理工作及时准确了解工程建设设计变更的情况针对设计变更的具体内容尽可能在事先向业主报告因设计变更因素所导致的工程造价变动程度并分析其对工程总造价控制目标值的影响程度投资监理总监工程师或分部负责人将及时组织相关专业技术人员对设计变更的方案进行分析如投资监理人员依靠自身的实践经验发现变更存在有会导致不合理造价产生的情况应及时向建设单位提出意见和建议尽可能使用书面报告设计变更正式生效投资监理应及时进行计量和计价确定由此引起的造价变动作为竣工结算时的原始依据使用流程及报表中的表设计变更联系单及图设计变更流程图从设计变更事项的流程上确保投资监理在该项业务中的实施对现场签证的投资监理实施程序工程建设过程中对发生的现场签证进行投资监理一般应明确业主委托的现场代表项管部及施工监理单位尽可能只签字认定发生签证事项的真实性并注明具体费用由投资监理审核投资监理人员应及时做好现场核实特别是对隐蔽项目做好准确的记录对按合同文件规定不构成索赔费用的签证事项及时向业主提出并按合同约定时限及时协助业主回复承包商对按合同文件规定确实构成费用索赔的签证事项及时计算合理费用对承包商提出的索赔费用中存在的不合理内容按合同约定时限协助业主及时回复承包商采用流程及报表中的表现场签证联系单及图现场签证审核流程图非招标工程合同价的审核程序对非招标工程合同价的审核应包括三通一平管线搬迁交通改道在内在的一切非公开招标的施工合同采用流程和报表中图非招标合同造价审核流程图对设计变更现场签证非招标合同造价审核的投资监理工作及时汇集到投资控制情况表中使造价数据的统计汇总和分析达到准确完整为业主提供索赔赔偿的咨询意见和对策的投资监理方案措施现场签证的审核是协助业主和业主代表做好索赔赔偿费用控制的一项重要内容投资监理将履行审核承包商提出的现场签证之外的如工期索赔索赔对其他相关单位提出的赔偿申请按有关政策法规进行审核并参与相应谈判提供意见或建议投资监理还应针对工程建设的实际情况结合各承包合同的履行情况及时向业主或业主代表提供承包商可能提供的索赔赔偿内容并相应地提出意见和建议投资监理也应根据工程建设的实际情况结合各项承包合同履行情况的检查对存在可能进行反索赔的事件及时督促业主代表收集反索赔资料并协助业主代表办理反索赔手续编制实际投资与概算的动态比较分析表和投资监理专项分析报告的投资监理实施方案在确定单项控制目标值后根据合同管理过程中建立的以合同编号为中心的投资监理控制情况表基础上同时建立以工程概算项目内容为中心的投资监理控制情况表见流程及报表中的表二表相互相承形成实际投资与概算实际投资与目标值的对比分析在上述二张表格中形成的累计形象进度与概算及目标值的对照累计支付金额与概算及目标值的对照以及反映的设计变更造价及现场签证造价都将随工程建设的进展滚动地反映实际投资与概算的对比情况二张投资监理控制情况表以概算项目内容为中心及以合同编号为中心都设置未完工程预测造价栏目在投资监理的过程中定期或不定期地进行分析预测对分析预测后形成的造价结论及时与概算造价及控制目标值进行对比并反映偏差的量化数据对发生的偏差进行分析偏差结果形成节约造价的要及时反映节约因素或总结成功的控制经验偏差结果导致造价上升时更应重点分析对已经或可能突破目标控制值或概算数的项目内容应重点提示报告每月月终时在编制好二张投资监理控制情况表后及时进行投资监理的专项分析并形成专项报告专项报告除反映投资监理工作情况和建设资金使用情况外重点反映概算造价及目标值造价的动态执行情况参与拟订工程结算方案和程序审核竣工结算报告编制概算执行情况报告和投资监理总结报告参与拟订工程结算方案和程序使编制的饿结算方案和程序符合上海市建设工程审价管理暂行规定的专业要求按工程造价咨询业务操作指导规程及时完成竣工结算报告的审核工作并出具规范的审核报告协助业主编制竣工决算报表和交付财产报表配合审计工作顺利完成结束语投资监理的服务内容和方法本文作了一个试论面对的是新兴的行业新兴的事项实践中八仙过海各显神通大学校园尚无此类教材可能还没有人专门去比较全面地论述本人来做此试论作为一个开端恳请各方指正二三年元月於上海