出纳员岗位说明书.doc

出纳员岗位说明书 职位名称 出纳员 职位编号 所属部门 职位等级 岗位定员 管辖人数 工资等级 薪酬类型 岗位性质 进行现金收付和银行结算核算，登记现金和银行存款日记账，做到账实相符；做好每一笔经济业务的收付工作，保证合理、合法、正确。编制现金和银行存款日报表。 岗位职责 1.严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据会计核算人员审核签章的收付凭证进行复核。复核的主要内容是：核对收付款凭证与所附的原始凭证会计事项是否一致，金额是否相符，审核无误后才能办理款项收付。 2.对于重大的开支，必须经过会计主管人员或单位领导审核签章，方可办理，收付款后，要在收付款凭证上签章，并盖“收讫”“付讫”戳记。 3.库存现金不得超过银行核定限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”、有价证券抵充库存现金，更不得任意挪用透支现金。 4.严格控制签发空白支票。如因特殊情况须签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称款项用途、签发日期、规定限额，并由领用支票人在专设的登记簿上签章。随时掌握银行存款余额，以防止出现银行透支现象。 5.现金和银行存款日记账要按规定序时记账，按日结出余额，核对现金的账面余额是否与当日实际库存相符，银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对未达账项要及时查询。严禁将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。 6.对日常以往的现金以及当日的库存现金和各种保管的有价证券，确保安全和完整无缺。如有短缺，应负责赔偿。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人代为保管。 7.对所管的印章必须要妥善保管，严格按照规定用途使用。对空白支票和空白收据必须严格管理，专设登记簿登记，按规定手续办理领用注销手续。 8.出纳人员不得兼管收入