费用报销管理制度及流程.docx

费用报销管理制度及流程为了加强公司内部管理规范公司财务报销行为倡导一切以业务为重的指导思想合理控制费用支出特制定本制度本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况将财务报销分为日常办公费用工薪福利及相关费用专项支出等以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程借支管理规定及借支流程借款管理规定一出差借款出差人员凭审批后的出差申请单按批准额度办理借款出差返回个工作日内办理报销还款手续二其他临时借款如采购金业务费周转金等借款人员应及时报帐除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支三各项借款金额超过元应提前一天通知财务部备款四借款销账规定借款销帐时应以借款申请单为依据据实报销超出申请单范围使用的须经主管领导批准否则财务人员有权拒绝销帐借款者原则上应在个工作日内办理销帐手续五借款未还者原则上不得再次借款逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回六借款流程借款人按规定填写借款单注明借款事由借款金额大小写须完全一致不得涂改审批流程单笔借支金额在元以下的由部门经理确认经财务部经理复核后报总经理审批单笔借支金额在元以上的由部门经理确认分管副总审核财务部经理复核后报总经理审批部门经理的备用金