费用报销制度及流程.docx

费用报销制度及流程第一章总则第一条为加强公司内部管理规范公司财务报销行为合理控制费用支出特制订本制度第二条本制度根据公司的实际情况将财务报销分为日常办公费用薪酬福利及相关费用税费支出工程相关支出及专项支出等以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程第三条本制度适用公司全体员工第二章借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定一出差借款出差人员凭审批后的出差申请单按批准额度办理借款出差返回5个工作日内办理报销还款手续二其他临时借款如业务费周转金等借款人员应及时报账除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支三各项借款金额超过5000元的应至少提前一天通知财务部备款原则上单笔支出超过2000元的不宜采用现金支付四借款销账规定1借款销账时应以借款申请单据为依据据实报销超出申请单范围使用的须经主管领导批准否则财务人员有权拒绝销账2借领支票者原则上应在5个工作日内办理销账手续五借款未还者原则上不得再次借款逾期未还借支者转为个人借款从个人工资中扣回第五条借款流程一借款人或费用申请人按规定填写付款审批单注明借款或费用申请事由金额大小写须完全一致不得涂改支付方式二一般审批流程申请人行政人事