公司费用报销制度及报销流程.docx

公司费用报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理规范公司财务报销行为倡导一切以业务为重的指导思想合理控制费用支出特制定本制度第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况将财务报销分为日常办公费用工薪福利及相关费用税费支出工程相关支出及专项支出等以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程第三条本制度适用公司全体员工第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定一出差借款出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款出差返回个工作日内办理报销还款手续二其他临时借款如业务费周转金等借款人员应及时报帐除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支三各项借款金额超过元应提前一天通知财务部备款四借款销账规定借款销帐时应以借款申请单为依据据实报销超出申请单范围使用的须经主管领导批准否则财务人员有权拒绝销帐借领支票者原则上应在个工作日内办理销帐手续五借款未还者原则上不得再次借款逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回第一条借款流程一借款人按规定填写借款单注明借款事由借款金额大小写须完全一致不得涂改支票或现金二审批流程主管部门经理审核签字财务经理复核总经理审批金额过大