费用报销制度.docx

费用报销管理制度      第一章   总则  第一条：为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。    第二条：本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为差旅费、住宿费、餐费、办公费等。   第三条：本制度适用公司各部门。     第二章  费用报销制度及流程  第一条：原始凭证有效性的规定   报销人应取得真实合法的原始凭证   （1）增值税专用发票 （2）普通发票  （3）财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；   （4）邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单等。   2、发票的真假辨别 发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实。  3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销(必须加盖对方公章及黑色钢笔或签字笔填写）；对于既没发票，也没收据的，一律不予报销。  第二条：费用报销单填写及票据粘贴要求    1、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并由项目负责人及现场人员任何一人签字才有效（2人签字）；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符