费用报销规章制度.docx

费用报销规章制度 （一）报销程序 此类费用包括：电话费、交通费、工资、办公费用、业务招待费等 （1）经办人将单据归类粘贴完毕后填写费用报销单，并将报销单据交部门主管审核签字。 （2）部门主管进行审核签字后将单据返给经办人交财务总监审核。 （3）财务部会计对单据合规性、数字准确性、进行审核后签字，并在原始单据上盖上“附件”标记。 （4）总经理审核签字。 （5）出纳依据审批齐全的单据进行付款。 报销要求 1、用于报销的各种原始票据应符合国家法律的规定（包括票据取得合法，票据记载内容真实，无涂改印迹等）。从外单位取得的原始票据，必须盖有填制单位的发票专用章。从个人取得的原始单据，必须有填制人员的签名或盖章。对不符合规定的原始票据财务部有权拒绝办理。 2、办理报销手续时，经办人应填写《费用报销单》，连同其附件粘贴整齐，审批手续齐全。