费用报销制度.doc

代用名有限公司费用报销制度 （试 用） 第一条：为规范公司费用报销程序，特制订本制度。 第二条：所有与公司经营、管理有关的费用支出都必须取得或填制合法的原始凭证，不得以白条冲抵。如确实暂时未取得合法票据的，需经总经理或董事长签字后以借支方式处理，待取得合法票据后再经总经理或董事长签字出账。各种票据和原始凭证的填制、稽核、传递必须符合规定的手续和程序；所有记账凭证必须要有财务人员签字。 第三条：公司费用报销的一般程序: 1、经办人应取得合法的原始凭证，并在凭证背面签名； 2、由经办人所在部门负责人验收或证明，并在报销单上签字初审； 3、送公司财务部复核； 4、送公司总经理审批； 5、送公司董事长审批。 第四条：办理费用报销时应由经办人填写费用报销单，注明日期、部门、用途、金额、付款方式及后附原始单据页数并签名；填写报销单应字迹清楚、归类正确、粘贴齐整，否则财务部可拒绝办理报销。 第五条：与公司经营管理有关的费用支出可分为日常成本费用（包括办公用品费、物料采购）、专项费用二大类。实行“授权管理、总量控制、财务监督”的原则。 第六条：公司日常成本费用主要包括：工资福利费、房租、差旅费、车辆使用费、通讯费、市内交通费、维修费、物料消耗、水电费、其他杂项费用等。 第七条：公司专项费用主要包括：办公设备购置、办公家具购置、在建工程、其他非常性开支等。 第八条：单笔业务费用不满10000.00元的，由董事长签字审批即可；超过10000元以上的由总经理