绿色休闲休闲农庄商业计划书.doc

目录一休闲农庄简介二休闲农庄市场分析三分析一优势分析二劣势分析三机会分析四威胁分析四绿色生活休闲农庄项目方案一项目发起原因二市场战略分析三营销策略四绿色生活休闲农庄建设内容食瓜果蔬菜绿色健康宿虫蛙低吟似乐易眠娱山村野趣融入自然六绿色生活休闲农庄组织机构五风险分析及对策一市场风险二竞争风险三经营风险四市场淘汰风险六财务预测一筹资总额二投资预算三营业收入预算四营业成本预算五营业利润七财务核算分析一公司成立初期的资产负债表二公司五年预计资产负债表三公司预计五年的利润表四公司预计五年现金流量表附件一公司的规章制度一休闲农庄简介休闲农庄是国际上最流行的一种全新的休闲业种它以田园风光庄园风情为主要风格迎合城市人追求绿色田园的一种心态综合了城市人比较感兴趣的农村生活状态把食用无公害的农家食品自耕自种自留地牲畜家园小桥流水别有洞天垂钓鲜果采摘等一系列的全新休闲方式综合起来形成了一站式享受田园乐趣的业态在繁华的都市生活中打造出一片全新的天地农民依托当地旅游风景资源利用村寨院舍开发农事风情和本土文化资源因地制宜地经营特色旅游服务成为勤劳致富的有效途径他们可以把自有的一般生活资料生产资料转化为经营性资产无论是从事休闲农庄的农民还是从事农业生产和加工的农民都可以从中增加收入休闲农庄或休闲农庄旅游服务模式也就应运而生休闲农庄旅游项目不仅根据当地实际发展特色农家旅游如果园游赏篝火会友等还注入现代人很少涉及的视觉旅行让人们在享受身体的旅行和心情的放松的同时让其视觉上也能得到很好的享受现今休闲农庄旅游发展趋势很好它作为一种新兴的特色旅游项目休闲农庄旅游从一开始就受到了游客的普遍欢迎和市场广泛认同有着巨大的市场潜力和广阔的市场前景随着人们物质生活水平的不断提高现代旅游业的快速发展近几年以吃农家饭品农家菜住农家屋干农家活享休闲农庄为主要内容的休闲农庄旅游方式引起社会各界的极大重视和关注在人们对精神文化生活的需求日趋丰富并呈多样性发展的今天休闲农庄特色旅游活动在全国悄然兴起并已成为旅游业中的一大亮点随着产业链服务链的延伸不仅带动了餐饮服务商贸流通客运交通等相关的第三产业发展而且促进了农产品生产和销售特色旅游产品加工和制作等农村第一二产业新的发展促进了农业和农村由单纯提供农产品向提供生态产品文化旅游产品的转化升级为农村产业结构调整和主导产业培育注入了新的动力休闲农庄旅游的蓬勃兴起让农民充分看到了环境资源的价值积极主动地保护和建设良好的自然生态环境为休闲农庄旅游提供强有力的支撑和保障城市游客的到来送来了城市的信息技术和管理带动了休闲农庄旅游业质量和水平的提高推动了农村社会的城市化进程因此休闲农庄旅游是城乡互动中的桥梁和纽带二休闲农庄市场分析一上虞地区市场状况随着人们生活水平的提高人们的旅游理念和愿望已发生了重大变化休闲度假已悄然兴起有关研究表明当人均达到美元旅游便开始普遍进入家庭当人均达到美元时休闲消费的增长速度会快于经济增长的速度社会便进入休闲消费的急剧扩张期对台州来讲目前已到了迎接休闲时代到来的节骨眼上上虞是一个历史底蕴极为深厚的县市同时是一个开明开放度比较高的县市五山一水四分田是对上虞地理环境最好的概括属东亚季风气候季风显著气候温和四季分明湿润多雨造就了山清水秀的自然资源同时被誉为浙东新商都的上虞拥有着非常大的发展潜力同时以工业化生产为重点发展对象带动城市经济快速的发展所以在这样一个山海具备文化深厚经济基础较好休闲设施并不完善的市区环境受工业化影响较为严重的城市里发展以无公害农家食品为主的休闲农庄可谓是对症下药同时也将成为都市居民缓解压力的理想目标休闲农庄这种业态的休闲方式在欧美是比较流行的在我国也只有延海的几个城市有类似的这种模式在上虞市还是一个空白我们就是要抓住这个市场空白的机遇在别人还没有想到的时候我们已经付之于行动二目标人群我们的农庄为中高档市场定位我们的目标客群企业老板追求时尚的都市白领有稳定高收入的家庭组员以及中年的政府官员积极迎合他们追求田园风情乐趣享受原始生活的的心理这部分客群的消费能力比较强他们会不惜金钱来追求一种自然的休闲状态所以我们的目标市场是两种顾客行为一种是刻意追求形的一种是兴趣支配形的同时无公害蔬菜保健蔬菜放养家畜将直接销售与各大单位的食堂并且将开设实体店以无公害蔬菜超市的形式面对所有消费者三市场容量或本企业预计市场占有率根据第六次人口普查显示目前我市居住人口已达万人而且不包括外来人口而这几年我市社会经济得到了快速发展农业人口非农业化城市人口规模不断扩大比重已经超过了总人口的城市化进程得到进一步的加快而休闲农庄在本市并未多见而且在食品问题较为严重的大旗下农庄主打无公害蔬菜更是大大提升了本企业的市场占有率四市场容量的变化趋势同年第五次全国人口普查时的万人相比年间我市人口共增加万人达到万人增长年均增长率为高于全国人口的年平均增长率五休闲农庄基本竞争状况同行业竞争者据调查显示目前我市的休闲农庄数量还寥寥无几而上虞市政府也曾爱会议上表态要扶持发展一批休闲农庄这对于我们来说是一个大好创业机会啊但是在上虞市农家乐的发展已经初具规模这对于休闲农庄来说是一个变异的对手它将吸引一大部分经济实力相对略差的消费群体不过那也是一把双刃剑农家乐为休闲农庄打下了坚实的基础让我们原先的潜在消费者有了在休闲农业这一块的消费先例和消费意识潜在竞争者从理论上说休闲农庄或休闲农庄的潜在竞争对手包括饭店业的高低两端即星级酒店和只是提供简单住宿餐饮为主的社会小旅馆或小饭馆虽说这些酒店或饭馆不是休闲农庄的直接的竞争对手但也不能忽视两个需要考虑的因素一是由于星级酒店为了吸引顾客不断推出各种促销活动使得顾客能在星级酒店享受大众化的消费二是那些小饭馆也会推出价格低廉的农家菜这样就会影响到休闲农庄的消费市场三分析一优势分析项目创新许氏农牧有限公司旗下的绿色生活休闲农庄将以无公害蔬菜为重点放养家畜保健蔬菜为辅实现一条龙食品供应不仅供应农庄自身需要同时供应多个事业单位的食堂而且将在未来开设无公害蔬菜超市实体店同时农庄还将实施认种让消费者实现自耕自种自理自食真正体验农村生活食用安全食品管理创新我们将成立一个创业团队而本团队可以利用目前所掌握的现代管理模式使休闲农庄的管理现代化科学化和人性化有一定客源背景创业团队成员中大部分都是本地人且又有很多的同学老师与朋友等人脉关系所以争取本地客户或近距离客户比一般休闲农庄有优势二劣势分析创业者经验缺乏由于创业者多是初次接触公司缺乏实际的创业经验所以对很多问题或困难可能会预计不足对很对实际的事物没有操作经验因此需要便实践边学习可能需要花出一定的学费成本缺乏资金休闲农庄的建设需要较大资金投入这对于我们这个初出茅庐的创业团队来说是一个较大的困难三机会分析中国经济和旅游业快速发展使休闲旅游成为可能中国旅游业已经与通信网络住宅建筑生物化工一起共同构成中国经济的四大新经济增长点成为国民经济的支柱产业据世界旅游组织预测年中国将成为世界最大的旅游目的国随着我国资本市场的发展和经济体制改革的深入必将建立起开放的旅游产权市场创造融资旅游相关产业进入退出等方面的有利条件这将为我们休闲农庄休闲旅游业的发展拓展巨大的空间政府机构政策的支持近年来由于上虞市对休闲农庄产业的发展十分重视和支持也出台了相关的政策使我们大力发展休闲农庄旅游成为可能同时也给我们的创业提供了一个很好的平台农业的发展上虞市四季鲜果之旅项目以趋向成熟农家乐数量急剧增加城里人下乡一司空见惯这为我们的休闲农庄的发展带来了正面的影响四威胁分析会受到中低档酒店的冲击休闲农庄的资金投入相对于酒店来说要少的多其人员以及管理等方面都与酒店无可比拟所以其竞争力也相对较弱而目前县城乡镇上的一些低档小型酒店也正在向乡村扩展他们也推出价格低廉的农家菜这势必会对休闲农庄的市场造成巨大的影响资金短缺造成休闲农庄的发展受限如果一定时期内缺少客源没有利润那么后续资金很难跟上万一资金链断裂那休闲农庄的生存就很难保证了所以能否在短时期内就能使休闲农庄走上正轨产生利润对创业者来说是一个很严峻的考验天灾对农作物的迫害上虞是一个自然灾害频发的地区以无公害蔬菜为核心建设的休闲农庄将面临天灾的挑战所以我希望我们的创业道路是天时地利人和四绿色生活休闲农庄项目方案一项目发起原因依托当地旅游风景资源利用村寨院舍开发农事风情和本土文化资源因地制宜地经营特色旅游服务成为勤劳致富的有效途径休闲农庄旅游服务模式也就应运而生休闲农庄旅游项目不仅根据当地实际发展特色农家旅游如果园游赏篝火会友亲临认种等还注入现代人很少涉及的视觉旅行让人们在享受身体的旅行和心情的放松的同时让其视觉上也能得到很好的享受除此之外创建我们的休闲农庄还有以下五个原因第一人们的生活水平日益提高消费结构的快速升级休闲旅游成为了城市居民一个新的消费需求和一种新的生活方式越来越多的城市居民开始崇尚自然回归自然享受自然每个人都有反璞归真的欲望而休闲农庄恰好满足了人们走进自然回归自然的心理第二当前城乡二元经济结构逐渐被打破城乡一体化已是大势所趋休闲农庄作为一项沟通城市与农村市民与农民农业与休闲旅游业的复合型产业既为城市居民提供了了解农业贴近农民认识农村的机会也增进农村居民对现代文明的了解和认知第三在三农问题日益得到关注的今天各地蓬勃兴起的休闲农庄旅游服务为农村人力资源转换开拓多渠道增收致富开拓了新路并已经引起社会各界的浓厚兴趣和政府部门的热切关注第四我们的创业理念是让人们置身于田园既有垂钓犁地耕田等融融乐趣又有清山流水霞光白云等依依美景日间可游走于清幽小道田野之坪入夜又可坐赏明月繁星倾听萤虫低唱第五在目前食品问题日益严重的情况下我们将要推出无公害蔬菜为人类的食品安全问题做出力所能及的贡献二具体项目内容无公害蔬菜保健蔬菜的种植其中将主攻无公害蔬菜不仅仅供应农庄内部需要而且将大量对外销售而且将在未来开设无公害蔬菜超市实体店让所有人都能享受安全食品当然放养家畜也将成为另一个亮点而这样荤素结合也为农庄成为大食堂直接采购点加大了砝码实行认种提供自耕自种自留地和观赏采摘的生态园以吃农家菜住农家屋为特色的农家乐也将成为农庄另一大部分同时也可以和认种成为互补项目四季鲜果以成为上虞市的特色产品所以我们将种植一片果园让游客体验采摘的乐趣在一个休闲农庄里娱乐项目是必不可少的鱼塘垂钓饭后棋牌篝火会友等都会让山庄更具吸引力三市场战略分析市场细分休闲旅游消费群体繁重的生活压力使得人们越来越不堪忍受都市的喧嚣而长假旅行的机会有限当周末自驾车游成为一种时尚时人们开始考虑怎样最有效地利用好闲暇时间以增强生活的色彩感所以一部分都市人便有了去农村游玩的想法体验消费群体休闲农庄一种新兴的旅游休闲形式以雨后春笋之速度遍地开花并迅速得到了人们的青睐这种时尚的休闲方式使更多的现代都市人得以投身山林田园尽情感受真山真水一家几口或约上好朋友一起干农家活吃农家饭做农家人春观花夏纳凉秋赏桂冬咏梅这样的体验实在是惬意至极特色产品吸引力强农庄的核心产品无公害蔬菜保健蔬菜放养家畜等安全食品必定将成为有客的焦点在目前食品问题严峻的形式下势必为我们的安全食品提高了身价我想光凭这一点就值得游客来农庄一游确定目标市场目标市场除上虞市区外还将选择绍兴宁波杭州等周边城市因为这些城市距离绿色生活休闲农庄比较近而且这些地方具有较大的客源量同时大城市的经济基础和消费水平都相对较高市场定位我们休闲农庄主要面向现代都市人群推出的一种体验式健康旅游项目它使人们乐在幽静的山水迷人的田园风光安全的农家食品朴实的农家装饰舒适的休闲娱乐文明的接待氛围使人感受自然回归自然获得一种心旷神怡四营销策略产品策略绿色生活休闲农庄的产品主要是提供饮食服务住宿服务娱乐活动认种体验等同时将四者结合起来让顾客领略农家风貌贴近自然使他们享受其中定价策略根据对竞争对手的平均价格调查休闲农庄采用成本导向定价法中的成本加成定价同时我们还采取选择产品组合中的选择产品定价吃饭时可以将酒的价格提高弥补有些菜类的价格从顾客的心理方面考虑我们采用尾数定价现金折扣定价等方法并及时采取应对竞争对手的降价策略推出某些新的菜肴加大对本农庄的广告宣传增强自己的服务质量促销策略建立绿色生活休闲农庄网站与旅行社合作组团和宣传达到比较好的效果选取几个人流量大的旅游景点在旅游景点做几个绿色生活休闲农庄广告牌同时在旅游景点至绿色生活农庄的路段中设立指示牌标明方向及距离与市职中专职教中心等学校联盟建立客源共享机制同时也可以同他们签定合作意向作为学生实习的基地同时为在校学生组织的活动提供横幅礼物的赞助加深自己在校园内的印象在旅游旺季的时候在旅游景点设点宣传绿色生活休闲山庄同时提供一些优惠政策如在山庄消费满元可赠送带有本地特色的精美礼品一份消费满元的可赠送某些旅游景点的门票等与当地的旅游景点区协商好从而达到互赢的效果与上虞市农业局等机关合作开办一些有关台州土特产小型展销会一年开办一次从而带动本农庄及周边旅游景点的收入五绿色生活休闲农庄建设内容绿色生活休闲农庄集食宿娱为一体并结合当地实际展示最朴实的农家风貌让游客有宾至如归的美感并切身领略农家的习俗文化真正的身心旅游主要的经营项目包括以下几点瓜果蔬菜绿色健康放养家畜新鲜安全作为精神食粮饮食有如诗歌一般五花八门很难说哪一派更为高妙因为于我倒胃的怪味或许于人却是难求的美食不过合乎规律源于生活本真的东西无论出于啥派叫个啥名总是有滋有味的在这里我们以农家或山家口味特色为立足点对餐具可以进行设计定做凸现农家特色开发特色菜特色小吃特色山味如开发得好进行包装设计后可以增加收入从而做到边际效益递增我们所用的农家产品可以保证全部是绿色无公害食品我们会在农庄内开辟一片无公害蔬菜基地提供农庄内部需要同时对外销售还将设一块认种场地让游客自己亲自栽种亲手采摘游客在品尝当地特色农家土菜的同时能体验那份耕种后收获带来的快乐在农庄的附近种植一片水果园让游客自己采栽新鲜的水果品尝其美味另外为了增加游客良好的食欲以及美好的用餐经历我们重点考虑一下三个方面的问题餐厅的外部设计休闲农庄的美应该是一种恬静的美淡雅的美我们休闲农庄的装潢设计也应该传承这种自然美特此我们用紫藤种植在大棚的外围以滕蔓环绕餐厅让顾客在享受美食的同时视觉上也得到很好的滋润同时也蕴涵着紫气东来的意思餐厅的内部设计在餐厅内部设计中尽可能的简约与体现农家特色搭建大棚大棚的里面采用透明玻璃钢外部种植藤蔓蔬菜及植物一可以增加蔬菜产量二可以遮阳三是有农家特色设施设备设餐桌张吧台小酒柜电脑财务和客史资料等设门口处厨房个灶炉以及配套的厨房用具设在大棚的里边上并与大棚隔开便于上菜及空气的流通菜肴设计菜肴设计的一个主旨即新鲜营养所有菜肴都是农家土生土长体现农家特色并降低成本菜谱设计如下油闷茄子水煮鱼手抓龙虾清蒸淡水鱼红烧鲫鱼蛋炒南瓜火腿冬瓜番茄炒豆腐栗子炒鸡松仁拌茭白豆芽炖排骨葱爆兔肉酱爆兔肉丁山蛇煲老鸡双菇鲫鱼汤猪瘦肉丝瓜汤猪瘦肉白萝卜汤红烧带鱼干炸黄鱼黄鱼豆腐羹菠菜鸭血豆腐汤凉拌黄瓜凉拌青椒丝火腿白菜干烧茄子香菇炒青菜冬瓜排骨汤芹菜炒鱿鱼丝豆干炒芹菜丝瓜划片汤丝瓜炒毛豆韭菜炒蛋肉片烧菜花肉丝炒四季豆蒜苗回锅肉蒜苗炒鸡蛋糖醋黄鱼鱼头豆腐汤虫蛙低吟似乐易眠我们创办的休闲农庄能容纳人住宿与人餐饮我们深信客房是各位的家外之家是客人停留时间较长的地方人们往往要求是清洁卫生的舒适安全的就像是回到自己家一样据了解从客房来看各位一般对装饰布置是否高雅美观的要求不高但清洁卫生和安全要求较高还有一个就是对客房内的设施设备完备方便有一定的标准因为客房服务与管理水平的高低直接会影响客人对绿色生活休闲农庄服务的满意度在客房的设计上我们追求的是功能与形式的完美统一为了体现农家特色我们设计的风格是简单而功能到位土气而不庸俗并且会提高应急防盗卫生等安全措施绿色生活休闲农庄客房的设施设备全览客房每套寝具都是一客一用的这样可以避免传染疾病的侵入大家可放心安眠寝具主要指的是床上用品如枕套床单被套等样色统一采用床罩增加整洁度床单是采用西式铺床的包角这样就不容易造成床单移位起皱等不舒适的状态淋浴的水龙头上有明显的冷热标志顾客可放心使用卫生间应配备一次消耗品牙刷牙膏洗发精沐浴液一次性毛巾等标明有偿使用并且明码标价牙杯和卧室的茶杯都选用一次性杯子并及时更换和补充屋里安装瓦数较低的节能灯作夜灯方便客人夜间起来或遇上爱开灯睡觉的客人时能节约用电坐便器的便圈上准备一次性便圈或者清洗完之后贴上已消毒的封条让顾客放心浴室统一铺设防滑垫安装浴帘卫生间与卧室之间放上蹭垫以免客人把水带入卧室屋里挂有标识牌如请勿打扰正在打扫中房间已加强安全措施如改装防盗锁等屋里放有一本服务指南告诉大家有需要时可以拔打的电话号码屋内设施设备使用的简单介绍同时附有旅游指南绿色生活休闲农庄客房的类型标间间放两张床装修具当地特色带独立卫生间三人间间放三张床装修具当地特色带独立卫生间山村野趣融入自然为了提高游客的游玩兴致尝试城市中所没有的山村野趣我们增设了一些活动项目活动主题体验农家生活品尝农家菜肴活动目的使外来游客感受农家情怀增加农家活力改善游客心情体味美好淳朴农家生活使游客游出快乐游出满意活动单位桃渚绿色生活休闲农庄休闲农庄活动时间随机活动地点绿色生活休闲农庄休闲农庄的菜园池塘养殖场厨房活动名称农活休闲农庄风土风情游活动对象游客活动内容采摘农家菜野外巧捉鸡垂钓大争夺烹调大比拼六绿色生活休闲农庄组织机构公司组织机构设置总经理负责农庄的一切决策协调农庄各个部门客服经理确保对客服务质量能够及时处理矛盾接受投诉协调客户之间的关系同时能够与员工同甘共苦让员工觉得在这边工作有一种家的味道业务经理熟悉客户的要求标准懂得如何和客户协商从而更好的抓住顾客销售部经理负责农庄在无公害蔬菜保健蔬菜放养家畜水果等农副产品的销售工作生产部经理负责农庄内所有农副产品的生产工作同时做好后勤工作会计主管加强日常财务管理和成本控制负责定期财产清查控制资金的流入与支出服务组主要负责接待客户并负责清理保持农庄的整洁美观烹饪组根据季节差异和客人情况需求研究特别菜单尽量满足不同顾客的要求采购组负责日常用品的购买登记已用的剩余的要购买的物品保证山庄内物品不短缺洗涤组清洁住房内部的被单枕巾等物品保持房间内的清洁整洁并及时消毒以防后患服务组负责农庄饮食方面的清洁卫生抓好餐具用具的清洁消毒加强对农庄餐饮方面的财产管理掌握和控制好物品的使用情况控制农庄的经营情况七绿色生活休闲农庄组织文化以无公害蔬菜作为整个农庄的特色将农副产品的特色与农庄相结合使顾客在享受原汁原味的农家生活同时也能够放心的吃农家的食物整个农庄清新贴近自然与农村相结合突出新农村的特色企业理念和睦和谐团结共赢经营理念品质品味绿色健康服务理念热心诚心细心真心耐心五风险分析及对策一市场风险市场风险主要体现在消费人群不稳定目标群体的消费层次低对策需要经营者做强有力的推广借助老客户的力量通过促销打折优惠办理会员证定期举办活动等方法稳定客源同时服务态度意识一定要增强作为服务行业要做到让客户宾至如归的感觉二竞争风险目前这里休闲农庄的数量相对较少但普通农家乐还是较为常见所以竞争十分激烈对策需要经营者全身心地投入到经营管理中来做好服务做好自己的特色实现差别经营比如要致力于做好自己的菜品给游客不一样的享受三经营风险任何项目如果投资者不尽心经营都会存在很大的经营风险对策投资人必须对休闲农庄经营有高度的热情除了投入足够的时间去经营以外还要有科学的管理方法对人力的投入原料的采购等都要经过精心核算减少不必要的浪费对固定资产的投入也要根据经营的实际情况来确定避免过度投资而导致资金链的断裂这样也会有效避免经营风险的存在四市场淘汰风险强者生存弱者淘汰如果我们的产品和服务被竞争者超越就会被市场淘汰对策为避免此类风险我们要树立危机意识不断提升和发展自己同时要注意维系顾客关系建立顾客资料库经常与重要顾客保持联系六财务预测一筹资总额本项目前期资金由创业者独资万元二投资预算投资总额万元装修预算万元其中厨房万元大蓬万元房间万元娱乐场所万元场所建造预算万元其中地面设施预算万元其中凉亭万元车蓬建造万元鱼塘建造万元养鸡鸭猪场所的建造万元沼气池的建造万元其他万元无公害蔬菜生产设施万元地面基础设施预算万铺路围栏绿化基础设施总费用万元其中果树苗购置万元鸡鸭苗购置万元花卉苗购置万元鱼苗购置万元猪苗购置万元蔬菜种苗购置万元共计万元油烟机锅煤气灶电冰箱电饭锅微波炉等万元桌子椅子等万元空调电视机被褥被套枕头床位等万元多媒体沙发自动麻将桌张扑克桌张乒乓球桌张等万元流动资金万元营业资金周转用三营业收入预算第一年住宿费收入人均消费床位营业天数人均入住率万元包早餐餐饮费收入人均消费营业天数人均餐饮率万元不住宿娱乐项目收入钓鱼项目包括渔具出租和钓鱼两项每天收入人次元天万元水果采摘包括采摘橘子葡萄梨子杨梅等估算收入万元土特产品销售包括土鸡特色年糕无公害蔬菜保健蔬菜等初步估算毛利额万元第一年营业收入总计万元注第二年递增营业收入万元第三年递增营业收入万元第四年递增营业收入万元第五年递增营业收入万元四营业成本预算第一年管理费用万元员工工资及福利员工人平均月工资元万元月万元水电气成本月万元办公费用万元年基础设施的维护费万元年其它不可预计费用万元年土地房屋租金万元年注第二年递增管理费用万元第三年递增管理费用万元第四年递增管理费用万元第五年递增管理费用万元第一年营业费用万元广告费用万元营销费用万元产品原料成本万元基础设备折旧万注第二年费用万元第三年费用万元第四年费用万元第五年费用万元税务支出万元主要是营业税教育费附加城建税等税金类支出注第二年万元第三年万元第四年万元第五年万元五营业利润营业利润营业收入万元一营业成本万元万元第一年注第二年未分配利润万元第三年未分配利润万元第四年未分配利润万元第五年未分配利润万元以上预算因排除经营不可预计因数年有效营业天数定位天七财务核算分析一公司成立初期的资产负债表表期初资产负债表简表单位万元资产金额负债及所有者权益金额流动资产负债固定资产长期借款无形资产所有者权益合计合计注固定资产折旧期年预计报废时净产值为折旧方法为年限平均法房屋仓库等多为租用已计入营业成本及管理费用创办初期公司需持有较大的流动资金以满足营销及人事管理费用二公司五年预计资产负债表表资产负债表单位万元项目年年年年年资产流动资产固定资产减累计折旧固定资产净值无形资产资产合计负债长期借款负债合计所有者权益实收资本未分配利润所有者权益合计负债及所有者权益合计三公司预计五年的利润表表利润表单位万元项目年年年年年一营业收入减营业成本营业税金及附加营业费用管理费用财务费用二营业利润加营业外收入减营业外支出三利润总额减所得税费用四净利润四公司预计五年现金流量表表现金流量表单位万元序号项目年年年年年一现金流入合计营业收入银行借款二现金流出合计固定资产投资付现成本所得税三净现金流量四累计净现金流量五投资回收期分析投资回收期是指从项目的投建之日起用项目所得的净收益偿还原始投资所需要的年限投资回收期或许是评估投资项目的一个最简便的方法这个方法关注于回收投资成本所需的时间投资回收期即表示一个资金预算项目收回所有成本的总时间在不考虑资金的时间价值前提下本项目投资回收期年个月附录一公司的规章制度绿色生活休闲农庄管理制度第一章总则第一条为使本农庄管理规范化制度化和统一化使员工的管理有章可循提高工作效率和员工责任感归属感特制定本制度第二条适用范围一本农庄员工的管理除遵照国家和地方有关法令外都应依据本制度办理二本制度所称员工系指本农庄全部在职人员三本农庄如有临时性短期性季节性或特定性工作可聘用临时员工临时员工的管理依照合同或其它相应规定或参照本规定办理四关于试用实习人员新进员工的管理参照本规定办理或修订之第二章考勤制度工作时间餐饮部上午下午客房部上午下午农庄的某些特殊岗位可依据营业特点工作岗位性质调整上班时间和休息时间报秘书处审批并备案迟到处理上班时间开始后分钟至分钟内到班者按迟到论处超过分钟以上者按旷工半天论处提前分钟以内下班者按早退论处超过分钟者按旷工半天论处个月内迟到早退累计达次者扣发天的基本工资累计达次以上次以下者扣发天的基本工资累计达次以上次以下者扣发当月天的基本工资累计达次以上者扣发当月天的基本工资第三章工作守则忠于职守服从领导不得有敷衍塞责的行为不得兼任其它农庄的职务全体员工必须不断提高自己的工作技能强化品质意识圆满完成工作任务爱护公物未经许可不得私自将农庄财物携出农庄工作时间不得中途任意离开岗位如需离开应向主管人员请准后方可离开员工应随时注意保持作业地点宿舍及农庄其它场所的环境卫生员工在作业时不得怠慢拖延不得干与本职工作无关的事情员工应团结协作同舟共济不得有吵闹斗殴搭讪攀谈搬弄是非或其它扰乱公共秩序的行为不得假借职权贪污舞弊收受贿赂或以农庄名义在外招摇撞骗员工对外接洽业务应坚持有理有利有节的原则不得有损害农庄名誉的行为各级管理者应加强自身修养领导所属员工同舟共济提高工作情绪和满意程度加强员工安全感和归属感按规定时间上下班不得无故迟到早退第四章奖惩员工有下列情形之一者应予嘉奖全年请假包括与农庄无直接关系的公假累计未超过三日而工作勤奋者工作勤慎效率优良而有具体事实者调解较大纠纷因而宁人息事或劝同仁守法堪为表率者第五十七条员工有下列情事之一者应予计功全年从未迟到早退及请假而工作勤奋者技术精进对本位工作有良好贡献者爱护农庄公物卓有成绩者尽忠职守工作努力有事实举证者遇有重大灾害救护出力者检举员工舞弊盗窃减少或防止农庄损失其价值相当平均日给工资倍以下者