增值税作业

1 某生产性企业为增值税一般纳税人，增值税税率为 17%，2011 年革月经营业务如下: 《1) 销售货物一批，开出的增值税专用发票上注骨销售额 75 万元，另收取包装费和售后 服务费 5 万元。货物已经发出。购货方支付了 50%的货款，其余款项约定在两个月后支付。 《2) 销舍给某南场〔小规模纳税人》 货物一批，开出普通发票注明价款 10 万元。代垫运 费 2000 元，并将运输公司给商场开具的 2000 元的运费发村转交给了商场 《3) 将自行开发生产的一批新产品用于广告样品，该产品无市场同类价格。已知其生产 成本为 3万元。 《4) 购进一批生产用原材料，已支付货款，取得的增值税专用发票上注明的税款为 10 万元，但尚未到货- 《5) 购进一批鹤部件，已付款并验收入库，取得的增值税专用发票上注明的税赤为 5万 元。 《6) 购买办公用曲等 1 万元，未取得增值税专用发票- 要求。 计算当月应纳增值税税额。 2，某工业企业(增值税一般纳税人)，2011 年 10 月购销业务情况如下: 《1) 购进生产原料一批，已验收入库，取得的增值税专用发票上注骨的价、税款分别为