案例--递延所得税资产

1 。道和所得税资产 已确认递延所得税资产 ES下 和8有 ET 1 坏账准备 35, 479, 479. 69 25, 891, 694. 64 2 长期股权投资诚从 5525000.00 3 癌定资产减值准备 07 4 辞退福利 5 081, 781. 48 6, 305, 941. 60 合 计 45, 084, 036. 07 32, 197, 636. 24 2 ， 地二所得税负俩 应示税冰时性关叶需目 |， 年未余疾 |，年初余白 安全费购兽固定资产折旧项目 了,278, 882. 05 5971,678.78 安全费、维简费、环保基金、转产 5.362 ,469 204345 基金计提与使用差额 人 人 合计 25, 641, 345. 16. 12, 176, 024. 19 递延所得税负债所适用的企业所得税税率 25%。 3 ， 所得税费用 51)》 所得税费用的组成 顶目 天 3 当期所得税费用 62, 499, 754.86 ，。 33,037,041.51 递延所得税费用 | 578, 921 14 一15, 322, 724. 90 合计 ] 63,078, 676.00 | 17,714, 316.61 当期所得税费用=应交所得税〔当年计提数，即应交税务数字，按税收口径计算的 应纳税所得额*税率) 递延所得税费用=当期递延所得税负债 13,465.320.97 〔25, 641, 345. 16-12, 176, 024. 19) -当期递延所得税资产 12.886,399.83 《〈45, 084, 036. 07-32, 197, 636. 24) = 578,921.14  《2) 所得税费用与会计利润的关系 一~ 项目 本年数 | 上年数 税前利泣 261 754 070.82 96,956, 905.12 适用的法定税率 255 3 按法定税率计算之所得税 | 6438.517.71 31.995.778. 69 计入当年的补缴所得税 不得抵扣的费用对所得税影响 忆040.138.74 -3 040,282.26 免税收入对所得税的影响 -6 294.631.67 ， 10, 297, 962.35 其他纳税调整事项对所得税的影响 了105.348.78 -6, 186, 178. 40 税率变动的影响 二 242, 9