公司财务管理绩效考核表.xlsx

公司财务管理绩效考核表考核对象： 考核时间： 考核项目分值评分标准得分会计科目设置及日常核算10按照《企业会计准则》正确设置会计科目，并及时准确进行会计核算。母公司在日常检查子公司的会计核算中每发现一次没有正确使用会计科目进行会计核算扣1分，直到10分扣完为止。 会计凭证制作及审核151、报销单据填制不符合《公司财务管理制度》相关规定，伪造、涂改单据扣2分 2、报销单据审批手续不健全扣3分。 3、凭证相应附件不齐全扣3分。4、出现虚假、过期、无章、或与报销不相关发票及收据扣3分。
5、凭证内容不符合国家有关政策、法规、制度的规定，有违法乱纪等行为扣2分. 6、会计凭证没有会计人员审核或审核人和制单人为同一人的扣2分 数据报送151、每月15日前未报送当月预测销气量、收入、利润等财务指标扣2分。 2、每月1日前未报送上月国资委财务报表扣1分，上报的财务报表每发现一处错误扣2分，直到10分扣完为止。 3、每月5日前未报送上月财务报表分析扣1分。
4、预算、决算、日常要求上报的各类表格、数据等报送不及时准确的扣2分。 资金管控151、现金日记账、银行日记账没有及时、准确进行登记的扣3分。 2、现金账、银行账没有日清月结、账实不相符的扣2分，若账实不符没有编制银行存款余额调节表的扣1分。 3、没有遵循《现金管理暂行条例》进行严格现金管理，出现“白条抵库”、“坐支现金”、私设“小金库”等现象扣2分。
4、公司经营业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，应用银行支付，使用现金支付的扣2分。 5、现金及有价证券没有每月进行盘点并编制盘点表的扣2分。
6、有工程项目专项资金的公司，专项资金支付没有严格按照集团公司下发的《工程项目专项资金支付管理办法》相关规定执行，且项目完工前预付款项超过工程全部款项75%的扣3分。库存商品、固定资产、工程物资管理101、每月对库存商品进行盘点，编制库存商品盘点表，没有盘点表或盘点表不全的扣2分，有盘点表但账实不符的扣1分。
2、每季度、半年度、年度定期进行固定资产清查盘点并编制固定资产盘点表，没有固定资产盘点表或盘点表不全的扣3分，有盘点表但账实不符的扣1分
3、每季度、半年度、年度定期进行固定资产清查盘点并编制固定资产盘点表，没有固定资产盘点表或盘点表不全的扣2分，有盘点表但账实不符的扣1分台账登记101、工程台账未及时登记，或未正确录入相关信息，账实不符扣3.5分。 2、物资台账未及时登记，或未正确录入相关信息，账实不符扣3.5分。 3、营业大厅的气款、接驳费收款台账未及时登记，账实不符扣3分。会计资料归档管理101、会计资料及相关合同未按规定收集、整理、立卷、归档妥善保管扣5分。 2、会计凭证未及时装订扣2分，装订不整齐扣1分。
3、会计资料借阅和复制没有相关手续扣2分。对外投资、担保及捐赠101、未按照xx公司《子公司对外投资管理制度》的规定擅自对外进行投资的扣4分。 2、未按照xx公司《对外担保管理制度》擅自对外进行担保的扣4分。 3、未经股东同意擅自对外进行捐赠的扣2分。银行账户管理51、开立、注销银行账户没有及时向母公司报批，报批手续不完善的扣2分。 2、需注销银行账户没有及时注销的扣2分。
3、银行对账单没有及时收集的扣1分。合计0考核人：