财务部部门职能说明书.docx

财务部 部门职能说明书 部门名称 财务部 直接上级 总经理 下属分部门 财务科 职责 概述 组织公司资产资金、成本费用、收入往来、退税纳税等财务核算和财务管理工作。 工作 权限 有权参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息； 对公司的经营管理和发展提出建议的权力； 要求相关部门配合相关审计工作的权力； 根据工作需要，要求其他各部门提供相关信息、资料、需求的权力； 根据公司文件规定，对原始凭证的审核权； 应收账款、应付账款等往来款项的核对权； 组织对公司资产盘点、核实的权力； 在权限范围内对违反财务制度的单位和个人给予处罚的权力； 在部门职责范围内按制度自主开展各项工作的权力； 本部门人员的录用、解聘建议权及工作调配权； 有权考核部门人员，决定内部奖惩，并提供薪酬分配建议； 考核、反馈相关部门工作绩效的权力； 公司规定、上级主管授予的其他权限。 工 作 职 能 制度管理 不断建立和完善各项财务管理制度，包括财务核算制度、公司内控制度和内部结算制度等，并监督实施。 财务核算 编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作； 填制、录入和审核会计凭证，核对明细账和总账； 对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产增减和经费收入进行核算； 正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理经营成果。 财务管理 负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作； 根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司的规定； 控制公司成本、控制各项生产费用支出；控制公司各项管理费用及经营费用的支出； 负责组织每半年一次的各种仓库的库存盘点工