财务报销审批制度

财务报销审批制度一公司发生的各项经济业务原则上必须取得税务局监制的增值税发票或普通发票特殊情况使用白条含非行政事业专用收据必须书面说明理由报总经理批准二每一张发票或收据除车船票机票之外的背面须有经手部门主管签字并填写费用报销单差旅费报销单或应酬费支出审核单将所有报销单据按财务人员的要求认真粘贴附于报销单后经财务审核总经理或其授权人审批签字后会计人员才予以受理对于购买办公用品等实物的发票需另有质量验收签字对于购买材料发票需另有质量验收和仓管人员签字并附有仓管人员开具的入库凭证收料单或入库单会计人员才能受理核报对于购买大宗或贵重材料或办公用品等的发票还需附有审批手续完整的请购或制作单及订货合同已报销结算过的发票收据等出纳人员必须即时加盖现金付讫银行付讫或已核报章三总经理可按业务性质金额限额内进行授权被授权人在授权范围内对报销单据进行审批并与授权人一起承担相应的经济责任总经理因出差或休假等原因离开公司一周含一周以上时应对财务审批进行书面授权被授权人在授权范围内负相应审批权利和职责四对于市内公干或外地出差的费用报销当事人应在所有发票单据背面签字或盖章并分时间费用类别填制费用报销单或差旅费报销单