应用物资闭环管理系统需求计划内部控制完善.docx

1应用物资闭环管理系统需求计划内部控制完善田卫东1张文辉21国网山西省电力公司阳泉供电公司2国网山西省电力公司物资供应公司摘要在当前信息技术快速发展的时代下信息技术的应用是企业提供竞争力的有效手段之一而ERPEnterpriseResourcePlanning企业资源计划为代表的各类信息化管理系统也得到了快速发展应用物资闭环管理系统的运用实施不但在管理方面为企业整体注入了科学的管理思想在物资需求计划管理的内部控制方面也实现了较好的实时动态跟踪通过物资闭环管理系统的需求计划管理方面的有效应用在很大程度上有助于加强企业内部物资需求计划管理的系统性和规范性同时为企业有效降低内部物资供给与消耗之间的不协调提供了有力工具因此改进和完善物资闭环管理系统的需求计划管理内部控制体系已成为企业成功的重要关键具有现实的经济意义关键词闭环管理需求计划内部控制机制完善1应用物资闭环管理系统袁结合典型案例分析建立和完善需求计划管理的内部控制11完善实施物资闭环管理系统的需求计划管理内部控制建立监督机制对物资需求计划管理执行权限内部管理控制在物资需2求计划业务过程中各环节之间要相互监督制衡做到物资需求计划与物资采购物资采购与过程控制过程控制与财务核算物资采购与物资保管等岗位之间相分离相关部门共同把关实行会签审批加强内部牵制防止权力失控行为失范应将有关内部控制权限与物资闭环管理系统和OA办公自动化体统相结合实行全过程管控以达到控制物资需求计划管理风险和提高物资管理水平的目的整合各类资源对物资需求计划管理实现流程内部管理控制为提高物资采购对需求计划的内部管理从物资需求计划申报的创建到物资需求计划审批流程的流转到物资专责物资闭环管理系统核查以及完善并调整需求计划相应信息再到物资需求计划汇总等递交各级审批把关同时建立物资闭环管理系统的需求计划管理的审批部门编制流程流转以及专责操作整个过程的内部管理控制加强计划管理对年度物资需求批次采购计划内部管理控制根据年度资本性投资计划电网维护计划营销接电计划表计安装与更换计划备品备件计划等要求整合形成明确的时间人力物资需求综合计划计划中还包括一部分预测的物资需求计划如抢修通过整合需求计划和供给计划完善了物资需求计划管理的全程内部管理控制结合批次计划上报和实施采购情况对年度物资需求计划和批次计划进行监控和对比避免发生漏报错报结合综合计划财务预算的调整安排对年度物资需求计划做到滚动修编准确掌握物资需求计划变化找出规律不断提高物资计划管理工作水平12典型案例分析物资需求计划管理的内部控制3随着物资闭环管理系统在电力企业中的不断深入以及物资需求计划管理控制理论与企业实际业务流程的有效融合在物资闭环管理系统的需求计划管理内部控制逐渐显现出了一些问题如采购范围计划批次错误需求数量或者预算单价数量级错误单位混淆技术规范书不符合要求或未挂接ID号未满足项目合规性要求物料选择错误物资计划交货期不合理等这些问题的出现大大影响了物资需求计划上报率合格率准确率的提升针对以上指出的问题提出完善物资需求计划管理的有效内部控制121加强需求计划审核力度从管理方面和技术方面加以改进完善管理上加强考核增强物资人员责任心技术上严格把控采取信息化手段审核122严格执行计划批次安排杜绝计划外采购和不合规项目物资上报结合项目建设进度统筹安排编报时间严格杜绝批次上报部门联动严格工程管理程序共同把关杜绝不合规项目不具备招标条件项目不得申报杜绝不合规项目物资上报123关注初步设计审查加大设计复审力度避免申报非标物资密切关注项目初步设计审查工作设备材料严格比对国网采购标准对已选用的积极组织设计院进行复审选用可替代标准物资对确需选择非标物资的需提供有权单位的初步设计审查意见需选用非标准物资且无设计批文经公司分管领导批准后上报124合理确定物资需求计划交货期提高计划执行刚性及准确4率项目单位所填报的物资到货时间不得小于最短交货时间从物资闭环管理系统提报需求受理截止日加上招标和签约60天以及周期和运输时间按照项目进度要求考虑交货施工图设计工程施工时间进行科学预测与有效监控提高物资需求计划执行刚性及准确率125做好需求计划的分级审核工作进一步提高计划编报质量组织参加省公司物资计划审核会学习交流各专业最新技术标准严格交货期项目名称工程电压等级交货地点关键信息审核以物资闭环管理系统为基准加强对概算价格审核避免出现数量级误差加强对技术规范书与所选物料一致性审查保证技术规范书选用正确126加强沟通协调确保物资需求计划如期上报加强各部门沟通协调避免出现因物料申请不及时造成计划延误上报127加强业务培训提升物资计划管理水平掌握申报流程传授初审技巧巧用物资闭环管理系统的辅助功能消除习惯性错误2完善创新物资闭环管理系统的需求计划管理内部控制完善物资闭环管理系统的需求计划管理内部控制方案的创新物资闭环管理系统的需求计划管理内部控制应用模式的创新物资闭环管理系统的需求计划管理内部控制应用模式运用计算机系统对于物资采购实施统一的规划和安排利用物资闭环管理系统对所需物资的申报采购以及供应商情况进行全程监控物资闭环管理系统的需求计划管理内部控制制定流程的创新从需求管理供应商三方5的工作能否协调一致环环相扣决定了企业供应链效率的高低而三方综合平衡的运作保证了物资需求计划运行的速率在需求单位申报计划时根据不同的期限以及物料要求选择适当的需求预测方法谨慎调整需求预测结果做出符合实际科学合理的需求计划在审核过程中根据历年数据建立动态需求库与申报的物资需求计划进行对比并及时做出差异分析根据差异分析调整需求计划使之更加准确在选择供应商时通过建立完善的供应商管理体系结合物资需求计划快速高效的选择战略伙伴从而建立起一种多维平衡下的采购模式切实提高了企业物资需求计划管理水平物资闭环管理系统的需求计划管理内部控制预测方法的提升对于定性预测技术依靠熟悉业务知识具有经验丰富和综合分析能力的人员和专家根据已经掌握的历年资料和直观材料运用人的知识经验和分析判断能力对物资闭环管理系统的需求及预测进行了判断通过定量定性预测方法结合分析得出的结果将大大降低了预测的误差物资闭环管理系统的需求计划管理内部控制预测审核的提升对物资需求计划进行预测是保证在物资闭环管理系统中需求计划审核质量的关键首先对物资与生产经营的关联特征进行分类明晰不同物资的消耗特征其次对各类物资依据物资需求的动因利用历年数据建立物资需求的标准数据将物资需求与业务量相关联最后根据生产经营计划推测不同活动的业务量进而利用标准数据预测物资需求数量3小结实践证明在应用物资闭环管理系统需求计划内部控制完善中6建立物资闭环管理系统的需求计划管理内部控制体系建设同时注重不断培训和持续改进确保流程的执行力对提高其物资采购效率发挥其核心和龙头作用有重要作用如今在推行物力集约化和精益管理的新形势下建设以集中管理整合资源业务协同信息集成为主要特征的物资闭环管理系统的需求计划管理内部控制是电力企业一件具有战略意义的大事其能有效地提升电力企业整体管理水平推动两个转变为实现电力企业一强三优现代公司创建国内外一流电网企业的发展目标奠定坚实基础参考文献1李德刚闭环管理在电力企业的有效应用J华北电业2014052何君霞电力设备状态监测闭环管理案例分析J电气技术2014033刘敬军孙权周经伦产品质量闭环管理系统研究J微计算机信息200618作者简介田卫东1966女河北鹿泉人国网山西省电力公司优秀专家人才大学本科高级经济师主要从事物资管理工作曰张文辉1967女河北唐山人国网山西省电力公司优秀专家人才研究生高级工程师主要从事物资管理工作