浅谈企业运用反担保的现实问题及对策论文.docx

浅谈企业运用反担保的现实问题及对策论文摘要反担保在我国担保法的条文中规定得过于原则和笼统导致企业在实践操作中面临诸多问题企业运用好反担保措施是化解企业风险的关键之路关键词反担保保证抵押质押一反担保的概念对于反担保的概念无论是古罗马法还是近现代大陆法系或英美法系的担保立法制度上均未见记载我国在担保法第4条规定第三人为债务人向债权人提供担保时可以要求债务人提供反担保反担保适用本法担保的规定这一规定让反担保有了直接的法律依据但该规定过于简单笔者界定反担保制度是指第三人为债务人提供担保时由债务人或债务人之外的其他人向第三人提供的确保第三人对债务的追偿权得以实现的一种担保法律机制二企业在运用反担保时面临的问题根据担保法的规定中小企业拟提供的反担保方式有保证抵押质押等但在实践操作中这几种担保方式存在许多现实问题1保证反担保是指债务人以外的第三人以其信用为债务人提供的担保实践中对保证反担保人的主体资格和代为清偿能力具有较高要求实务中保证反担保应用困难的主要原因一是对保证反担保人的资信度及偿债能力还较难做出可靠判断还没有一套科学系统的评价指标体系二是还没有建立起动态的信息系统不能根据客观情况的变化及时掌握反担保人资信的变化事实上大部分新成立的企业特别是小企业无信用记录可查难以找到可靠的保证反担保人因此当出现代偿后保证反担保在实际操作中基本较难实现2抵押反担保是指债务人或第三人不转移对抵押人所有的房屋和地上定着物机器交通运输工具等依法可以抵押的财产的占有将该财产作为债权的担保因此抵押的设置关键是抵押品变现的能力和难易程度对抵押品种价值估算产权关系等都需要严格选择检查和审定实务中在办理抵押的过程中存在不少问题比如建筑物抵押属不动产抵押权依据地随房走和房随地走的原则建筑物占有范围内的土地使用权同时抵押在操作上的主要问题是一些地区对抵押规定的登记部门较乱此外现实中抵押权的实现需经过的程序也较多由于我国抵押权实现的配套措施欠缺在抵押物不转移占有时抵押人和抵押权人协商实行抵押权实际很难实现所以一般都通过司法诉讼胜诉后的拍卖价款优先受偿来实现使抵押权人相对被动且手续繁杂因而阻碍了这项措施的实施3质押反担保是指债务人或第三人将其动产或权利移交债权人占有将该动产或权利作为债权的担保实务中也是困难重重如缺乏具有公信力的权威机构对专利著作等无形资产的价值进行认定难以进行质押以无形资产作贷款质押的情况同样如此虽然国家没有禁止但银行界出于规避风险的考虑迟迟未敢跨出这一步三企业的应对措施1根据企业性质和项目特点设置不同的反担保如针对被担保人的薄弱环节或最惧怕的损失进行设计如针对民营企业业主最怕失去对企业控制权的特点采用以企业股权做质押但实施前需对企业的经营前景进行深入了解对生产经营正常的企业可考虑以其设备或主要技术专利做抵押或以企业法定代表人的个人无限连带责任做反担保2采用灵活的商业化的措施如在抵押权实现时为避免诉讼拍卖等繁杂的法律手续可以采取将抵押合同与产品的收购与回购一并策划和签订的做法即与债务人事先签订对抵押产品的买入期货合同约定在债务人不能按期偿还债务时由担保方自行处理抵押物如自行销售等而当一项反担保措施不足以达到防范全部风险时还可考虑设计组合型的反担保方案如以企业股权加个人连带责任以企业流动库存存货辅之以有效的财务监控等多种反担保方式3建立完善担保机构及其运作机制能有效地分散银行的信贷风险实现银行企业担保机构的三赢担保机构及其运作机制的建立完善有效提高了企业的贷款满足率同时也使得银行债权的维护有了可靠的保障分散了银行的信贷风险同时担保机构通过市场的运作和稳健的经营反过来也促进了自身的发展壮大这也是完善市场机制的必然要求是变行政干预为政策引导的有效方式是重塑银企关系强化信用观念改善中小企业融资环境和实现产业发展规划等的重要手段建立完善担保机构及其运作机制一是必须正确认识担保机构的重要作用担保机构是沟通企业与银行之间的中介组织发挥着桥梁和纽带的作用担保机构必须拥有精通风险投资的专业人才这样担保机构才能减少担保损失为更多的企业提供担保实现担保资金的良性循环和运营的可持续性二是尽快建立工商税收银行三家联网的信息网络实现信息共享从而制约企业会计财务报表做假减少信息错误和不全面带来的风险三是借鉴外国经验提供配套服务国外担保体系取得成功的必要条件之一就是担保机构还为企业提供理财技术咨询信用评估人才培训等各项配套服务这样担保机构不但能加强对企业的监督降低风险减少损失而且能帮助企业提高综合素质增强其竞争力使其健康发展为资金的回笼做了准备当然要真正使反担保措施在化解企业风险中发挥作用还需要国家立法机关加快相关法律体系的建设和配套步伐同时也有赖于整个社会经济信用和法律等环境条件的不断改善参考文献陈本寒担保法通论M武汉武汉大学出版社1998刘俊海丁新年等最新担保法实用问答M北京人民法院出版社1995张媛论我国担保业中的反担保J北京化工技术经济200164445