证券从业人员资格考试《证券基础知识》模拟试题(3)及答案

证券从业人员资格考试证券基础知识模拟试题及答案一单项选择题httpwwwchinaacccomwangxiaozhengquan证券是各类记载并代表一定权益的书面凭证法律凭证收入凭证资本凭证httpwwwchinaacccomchujizhicheng金融市场分为初级市场和二级市场这是根据金融市场的划分的交易的对象交易的性质交易的期限交易的时间二级市场的组织形态有两种一种是交易所证券的买主和卖主或是其代理人在交易所的一个中心地点见面并进行交易另一种交易形式是场外交易市场有形市场第三市场第四市场年世界上成立了第一家股票交易所它是在纽约伦敦巴黎阿姆斯特丹中国人自己创办的第一家证券交易所是年夏天成立的上海证券交易所上海众业公所上海华商证券交易所北平证券交易所中国证券市场逐步规范化其中发行制度的发展始终是审批制由审批制到核准制始终是核准制由核准制到审批制为了确保股票发行审核过程中的公正性和质量中国证监会成立了对股票发行进行复审股票发行审核委员会证券业协会交易所监督部证券登记机构我国证券业中行业性自律性组织是指证券交易所证券业协会证监会证券登记结算公司在我国证监会属于管辖中国人民银行国务院人大常委会国家主席公司破产后对公司剩余财产的分配顺序上列为最后的是普通股票优先股票银行债权普通债权股票的理论价值是票面价值帐面价值清算价值内在价值世纪早期美国州最先通过法律允许发行无面额股票纽约新泽西华盛顿芝加哥按照公司法的规定股东大会是公司权力机关它由股东组成它的职责有制定公司内部基本管理制度制定公司的利润分配方案和弥补方案决定公司内部管理机构的设置对是否发行公司债券作出决议我国公司法规定股东大会一年召开次年会没有规定国家股是指有权代表国家的投资部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份资产应该折算成国家股国有企业以其法人资产向公司投资形成的股份国有事业单位以其法人资产向公司投资形成股份国有企业改制成股份公司形成的股份社会公众投资形成的股份在上海证交所上市的股票中股是以人民币标明面值的以买卖的人民币美元港元日元证券必须同时具有的两个最基本特征是法律特征与经济特征法律特征与书面特征经济特征与书面特征经济特征与权益特征资本证券是指与直接有关的活动而产生的证券资金金融投资货币投资项目投资中央银行在证券市场上买卖有价证券是在开展它的业务政策性公开市场操作投资性保值股票实际上代表了股东对股份公司的产权债权物权所有权贴现债券通常在票面上是一种折价发行的债券不规定利率规定利率标明折价不标明折价债券按计息方式有多种分法其中按一定期限将所生利息加入本金再计算利息这种债券叫单利债券复利债券贴现债券累进利率债券债券利率在偿还期内不是固定不变而是随着时间的推移后期利率将比前期高这种债券叫单利债券复利债券贴现债券累进利率债券浮动利率债券是指利率可以变动的债券这种债券的利率在确定时一般与挂钩市场利率银行贷款利率同业折借利率定期存款利率债券根据券面形式其中是具有标准格式的债券实物债券凭证式债券记帐式债券电子债券偿还期在年以上年以下的国债被称为短期国债中期国债长期国债无期国债可以提前兑现的债券是实物债券凭证式债券记帐式债券以上都不能从广义的角度来看公债的举债主体是国家从狭义的含义来看公债的举债主体是依然是国家政府法院只能是地方政府以个人为目标的一般是吸收个人小额储蓄资金故有时称之为储蓄债券流通国债非流通国债短期国债中长期国债以某种商品实物为本位而发行的国债是实物债券本币国债外币国债实物国债我国的国库券在发行是往往先确定其发行对象在年代初期对个人发行的国库券比对单位发行的国库券利率高低等于没有关系我国国库券转让市场的全面放开是在年除按规定分得本期固定股息外还可以再参与本期剩余盈利分配的优先股称为累积优先股非参与优先股参与优先股非累积优先股国际货币市场中的国库券期货合约的面值是美元万万万万经纪类证券公司最低注册资本限额为千万亿亿亿保值债券是年严重的通货膨胀时发行的带有保值补贴的国债因为期限为年所以其利率随中国人民银行规定的年期定期储蓄存款利率浮动加保值补贴率外加个百分点在我国基本建设债券的发行主体不是国务院国家能源投资公司国家原材料投资公司铁道部发行债券的主体一般需要担保该主体发行的债券是政府证券金融证券信誉卓著的大公司发行的公司债券债券一般公司发行的公司债券对公司而言发行不同种类的公司债券有不同的限制条件其中有公司债券不得随便增加债券未清偿之前股东的分红要有限制等的是不动产抵押公司债信用公司债保证公司债收益公司债兼有债权和股权的双重性质的公司债是优先股可转换公司债收益公司债信用公司债国际债券在国际市场上发行其记价货币往往是国际通用货币一般不用表示美圆德国马克英镑人民币证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的一种关系债权关系所有权关系综合权利关系委托代理关系证券业协会和证券交易所在性质上是属于证券业的最高监督机构政府组织民间组织自律性组织从横向结构关系来看证券市场可以分为股票市场债券市场和基金市场发行市场和交易市场国际市场和国内市场有行市场和无形市场同业拆借市场在金融体系同属于市场货币市场资本市场贷款市场中长期信贷市场资本市场可以分为证券市场和同业拆借市场中长期信贷市场和证券市场证券市场和回购市场股票市场和债券市场证券投资者参与证券投资的目不是参与公司管理赚取市场差价获得高于银行利息的收益收购企业股票在实质上代表了股东对股份公司的产权债券物权所有权帐面价值又称为票面价值股票净值清算价值内在价值封闭式基金的交易价格主要取决于基金总资产供求关系基金净资产基金负债封闭式基金期满终止清算核资后的按投资者的出资比例进行分配基金总资产基金净资产可分配收益基金资本金在计算基金资产总值时基金拥有的上市股票认股权证是以计算日集中交易市场的为准开盘价收盘价最高价最低价在下列几种基金中一般的年管理费率最低债券基金货币基金股票基金认股权证基金基金持有人与托管人之间的关系是所有人与经营者的关系经营与监管的关系持有与监管的关系委托与受托的关系一个基金是否有效益主要是看是否偏高管理费托管费运作费宣传费又称为单位信托基金的基金是公司型基金契约型基金封闭式基金开放式基金为了满足投资者中途抽回资金实现变现的需要一般在基金资产中保持一定比例的现金封闭式基金开放式基金国债基金股票基金实物期货主要有等几种类型外汇期货利率期货股票期货有色金属期货根据证券投资基金管理暂行办法的规定基金收益分配采用现金形式每年至少一次分配比例不得少于基金净收益的据中华人民共和国公司法规定下列各项信息中不属于内幕信息的有公司分配股利或者增资的计划公司股权结构的重大变化公司债务担保的重大变更上市公司收购的有关方案存托凭证业务中托管银行所提供的服务包括领取红利或利息用于再投资或汇回发行国负责的注册和过户负责保管所代表的基础证券负责对公司管理监督证券公司在下列事项中不需要国务院证券监督管理机构审批的事项有设立或撤消分支机构变更注册资本增发资本更换法定代表人不是普通股股东享有的权利主要有公司重大决策的参与权选择管理者有优先剩余资产分配权优先配股权不是影响债券利率的因素有筹资者资信债券票面金额筹资用途借贷资金市场利率水平债券和股票的不同点表现在都有规定的偿还期限都属于有价证券都是筹资手段收益率相互影响下面不是流通国债的特点是可自由转让通常不记名自由认购无面值其基金的收益受货币市场利率的影响其变动方向正好与国债基金收益相反的基金是货币市场基金黄金基金衍生证券投资基金平衡性基金根据投资目标划分的基金中最常见的基金是成长性基金收入性基金平衡性基金对冲基金依据基金管理办法的规定基金人保存基金的会计帐册记录年以上基金管理人必须按规定对基金净资产进行估值下列情况时基金也无权暂停估值基金投资所涉及的证券交易所遇到法定节假日出现巨额赎回的情形出现其他无法抗拒的原因致使管理人无法准确评估基金的净资产基金管理人为降低管理费用而减少评估次数二多选择题按照性质分证券分为有价证券无价证券资本证券货币证券从其产生的领域分析外汇风险大致可分为商业性汇率风险金融性汇率风险全球性汇率风险区域性汇率风险有价证券本身并没有价值但它代表一定的财产权利持有人可凭该证券取得一定量的商品货币利息收入股息收入商品证券是证明持有人有商品所有权或使用权的凭证取得了这种证券就等于取得这种商品的所有权下面属于商品证券的有提货单运货单仓库栈单存款单银行证券是货币证券中的一种它主要包括银行本票银行汇票银行支票定期存单证券的产权性是指有价证券记载着权利人的财产权内容代表着一定的财产所有权拥有证券就意味着享有财产的的权利占有使用收益处置证券具有流通性又称为变现性证券的流通是通过实现的承兑贴现交易继承证券市场的横向结构关系是由等构成的债券市场股票市场发行市场基金市场按照交割的时间金融市场可以分为货币市场现货市场期货市场资本市场按照交易的直接对象金融市场可以分为同业拆借市场国债市场股票市场金融期货市场资本市场是指期限超过一年的资金交易市场其中是资本市场工具公司债券股票国库券从年代起证券市场出现高度的繁荣的局面不仅证券市场的规模更加扩大证券交易日趋活跃而且逐渐形成的全新特征金融证券化证券市场国际化投资者机构化证券市场电脑化二战之前证券品种一般仅有股票公司债券和政府债券二战之后证券品种不断创新主要有浮动利率债券认股证分期债券可转换债券复合证券证券市场网络化发展的根本原因是因为网上交易具有明显的优势突破了时空限制投资者可以随时随地交易httpwwwchinaacccomwangxiaozixun直观方便网上不仅浏览和查阅而且可以在线咨询成本低更加安全由审批制到核准制是中国证券市场的一场深刻变革它的意义在于加强了证券公司等中介机构的责任提高了证券市场的透明度维护三公原则提高了上市公司的质量年月日中国证监会发布关于进一步完善股票发行方式的通知对总股本超过亿元的新股发行方式作出重大改革采取相结合的方式向法人配售对公众上网发行发行认股证证券公司配售在证券市场上根据投资者对风险的态度可以把投资者分为机构投资者个人投资者投机者投资者证券市场上的主体是指进入证券市场进行证券买卖的各类投资者其中属于机构投资者家庭政府金融机构企业证券市场上的中介机构是指为证券的发行和交易提供服务的各类机构下面是证券中介机构证券公司会计师事务所证券交易所httpwwwchinaacccomwangxiaopinggu资产评估机构我国的证券公司按照所能从事的业务可以分为综合类证券公司代理性证券公司经纪类证券公司自营性证券公司证券服务机构是指从事证券服务业务的法人机构主要包括证券登记结算公司会计师事务所证券投资咨询公司证券信用评级机构资金的融通一般有直接融资与间接融资两种间接融资是资金供求双方通过银行进行资金融通的活动下面是间接融通的工具股票定期存单公司债券金融市场上根据交易工具的期限把金融市场分为货币市场和资本市场两大类资本市场是融通长期资金的市场下面是资本市场回购协议市场债券市场基金市场保险市场股票是指股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证从中我们可以看出股票的基本要素有发行主体股份持有人有面值股票这种有价证券从性质来看有的性质要式证券设权证券证权证券资本证券记名股票是指在股票和股份公司的股东名册上记载股东的姓名的股票它有以下特点不必一次缴足转让相对复杂或受限制便于挂失要求一次缴足股款按照公司法的规定普通股股东享有法定的股东权益资产受益重大决策权选择管理者制定公司的具体规章优先股票不同于普通股票它有的特征股息率固定股息分派优先剩余资产分配优先一般无表决权境外上市外资股是指股份公司向境外投资者募集并在境外上市的股份下面是属于境外上市外资股股股股股债券具有的基本性质债券属于有价证券债券是一种虚拟资本债券是债权的体现一种综合权利证券本身不能为持有人或第三者取得一定收入的证券称为商业证券资本证券有价证券凭证证券证券投资者参与证券投资的目的有获取高于银行利息的收益保值增值参与公司管理赚取市场差价我国公司法规定股票发行价格可以和票面金额相等无关超过票面价格低于票面金额根据债券的利率与市场利率的关系债券可以分为固定利率债券与浮动利率债券其中是固定利率债券单利债券复利债券浮动利率债券可变利率债券债券根据偿还方式可以分为期中偿还到期偿还展期偿还中途偿还债券与股票相同的地方表现在两者都是有价证券两者都是筹资手段两者收益率相互影响两者的风险差不多公债的特征有安全性高流动性好收益稳定免税待遇依照不同的发行本位国债可以分为实物国债货币国债记帐式国债凭证式国债在我国基本建设债券的发行主体是国务院国家能源投资公司国家原材料投资公司铁道部发行债券的主体一般不需要担保的所发行的债券是政府证券金融证券信誉卓著的大公司发行的公司债券债券一般公司发行的公司债券下面属于重点企业债券的有电力建设债券重点钢铁企业债券有色金属企业债券石油化工企业债券综观年代以来国际债券市场的活动情况发行国际债券的主要目的有弥补国际收支逆差收取外币资金弥补国内预算资金的不足一些大型和特大型工程项目建设筹资并使高风险得以分散为某些国际组织筹资以支持其活动广义的有价证券有很多种其中包括商品证券提单货币证券资本证券证券交易的集中竞价应当实行的原则数量优先价格优先时间优先地点优先交易所上市委员会的职责是审批证券的上市审定总经理提出的财务预算决算方案拟定上市规则和提出修改上市规则的建议选举和罢免理事从债券的形式来看我国发行的国债可分为凭证式国债无记名国债记帐式国债可转换债券基金的运作中的主要费用有管理费托管费风险费投资费httpjobchinaacccom不得招聘为证券交易所的从业人员因违法违纪被开除的证券交易所从业人员被开除的国家机关工作人员被解聘的证券公司从业人员被辞退的国有企业工作人员证券从业人员的行为准则规定内容包括保证性行为自律性行为道德性行为禁止性行为优先股的优先权主要表现在认股权分配剩余资产分配公司收益公司经营表决权我国公司法中的公司主要形式是指有限责任公司两合公司股份有限公司无限公司在我国证券法中规定的委托方式有市价委托限价委托止损委托限价止损委托证券投资基金与股票债券的区别在于风险水平不同收益水平不同所筹资金的投向不同所反映的关系不同封闭式基金与开放式基金的区别在于投资者的身份不同期限和发行规模限制不同基金单位交易方式和价格计算标准不同投资策略不同证券投资基金的当事人主要有基金持有人基金发起人基金托管人基金管理人证券公司在下列事项中不需要国务院证券监督管理机构审批的事项有设立或撤消分支机构变更注册资本更换总经理更换法定代表人股东大会包括创立大会特别股东大会股东年会临时股东大会业务中涉及的关键机构包括基础证券的发行公司存券银行托管银行存券信托公司承销方式有包销经销自销代销不能开户的人员有证券交易所的管理人员证券经营机构中与股票发行或交易有直接关系的人员未满岁者职业医生三判断题证券是指标有票面金额证明持人有权按期取得一定收入并可以自由转让和买卖的所有权或债券凭证拟资本是实际资本的反映虽然两者之间有本质区别但两者在量上是相等的商品证券是证明持有人有商品使用权或所有权的凭证取得了这种证券就等于取得了这种商品的所有权持有人对这种证券所代表的商品所有权受法律保护银行承兑票据是货币证券中银行证券的一种资本证券是指由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券有价证券按照上市与否可分为上市证券和非上市证券非上市证券就是指不符合证券交易所上市条件而不能上市的证券基金市场是基金证券发行和交易的场所开放式基金是在证券交易所挂牌交易根据证券投资基金管理暂行办法基金收益的分配应该采用现金形式利率变动对国债基金和货币基金收益的影响是相反的证券发行人是指为筹措资金而发行债券股票等证券的政府及其机构金融机构公司和企业个人投资者是证券市场上最广泛的投资者根据我国证券法的规定证券交易所的提供证券集中交易场所的不以营利为目的的法人这表明我国的证券交易所不是公司制证券业协会是证监会下属的官方机构不仅证券市场是资本市场的组成部分中长期信贷市场也是资本市场的重要的组成部分证券市场与货币市场关系密切证券市场是货币市场上资金的需求者在资本市场内部长期信贷的资金来源依赖于证券市场股票的发行必须做到同股同权因此发起人股与普通投资者购买的股票不会有任何不同设权证券与证权证券的区别在于设权证券是权利的一种外在物化形式它是权利的载体权利是已经存在的股票是一种设权证券而不是证权证券股票是一种证券持有人对公司的财产有直接支配处理权的证券我国公司法规定股份公司向发起人国家授权投资的机构法人发行的股票必须是记名股票我国公司法规定向社会公众发行的股份应该为记名股票因为股东大会是公司的权力机关因此股东能够完全控制股份公司的经营决策可转换优先股票实际上就是我国的可转换债券普通股票在权利义务上不附加任何条件债券票面注明债券发行者名称指明该债券的债务主体也为债权人到期追索本金和利息提供了依据银行能通过存款吸收资金因此不需要发行债券浮动利率债券的利率在确定时一般要与市场利率挂钩当市场利率上升时利率应上调在利率下降时则保持不变以保证投资者的利益实物债券是一种具有标准格式实物券面的债券在标准格式的债券券面上必须印有债券面额债券利率债券期限债券发行人全称还本付息方式等各种债券票面因素凭证式国债不能上市流通从购买之日起计息需要提前兑取可以到购买网点兑取提前兑取时除了偿还本金外利息按实际持有天数及相应的利率档次计算经办机构按兑付本纪本金的收取手续费实物国债就是以国家为主体发行的实物债券从年开始我国把对某些单位定向发行的国库券叫做特种国债财政债券是国家为筹措建设资金弥补财政赤字所发行的一种债券在我国也发行过多次地方企业债券中的产品配额企业债券是指由发行企业以本企业产品等价清偿本息的债券按期向投资者提供本企业的产品欧洲债券是外国债券中的一个品种外国债券是借款人在本国境外市场发行不以发行市场所在国的货币为面值的国际债券股票溢价发行时超过股票面值的溢价部分要转入公司的法定公积金利率风险对股票的影响大于对债券的影响公司在没有盈利前是不能发放任何股息的上市公司收购可以采取要约收购或协议收购的方式收购要约期限不得小于三十日并不得超过六十日客户的交易结算资金必须全额存入指定的商业银行单独立户管理证券公司不得以任何方式对客户证券买卖的收益或赔偿证券买卖的损失作出承诺证券业协会是证券业的自律性组织是社会团体法人利率风险对长期债券的影响比短期债券的影响要大股息和红利是一样的一般而言可转换债券的价格波动相对频繁某证券所承担风险越大其收益率一定越高债券的持有期收益率一定比票面利率大在债券的收益中不可能有资本利得这项收益金融时报指数是法国最著名的指数基期加权股价指数又称为拉斯贝尔加指数道琼斯指数采用修正股价平均数法来计算股价平均数公司股票在上市前必须向证券交易所主管机关进行证券交易登记工商企业购买其他公司的股票往往是为了进行投机备兑认股权证可以以一个证券为标的物也可以以多个证券为标的物股是指在香港注册并在香港上市的内地公司所发行的股票证券发行市场通常无固定场所是一个有形的市场我国证券交易所是按公司制方式组成场外交易市场的组织方式采取做市商制上证综合指数的基期为年月日购买力风险属于系统风险利率风险对固定收入证券的影响不如对股票价格的影响直接融资是指不需要任何中介机构运作就融通到资金的一种融资方式设立综合类证券公司的最低注册资本是人民币亿元中央登记结算公司是不以营利为目的的法人机构在我国现阶段信用评级不是证券发行上市必备的条件股份有限公司的董事会规模应在至人之间申请从业人员资格者在年龄方面的要求是年满周岁获得资格证券书后超过个月而未在证券专业岗位上就职资格自动失效一单项选择题二多选择题三判断题对错对错对错错对对对对对错对对对错错错错对错错错对对错错错对错对对对错错对错错对对对对对对错对错错错错对对对错对错错错对对对错错错对对错错对